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临湘市审计局2020年部门预算公开编报说明

编稿时间: 2020-03-30 15:30 来源: 临湘市财政局 

目  录

第一部分  2020年部门预算说明

一、部门基本概况

(一)职能职责

(二)机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

(一)收入预算

(二)支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

(一)基本支出

(二)项目支出

五、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

(二)“三公”经费预算

(三)一般性支出情况

(四)政府采购情况

(五)绩效目标情况说明

(六)国有资产占有使用情况

六、名词解释

第二部分 部门预算公开表格

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、部门支出总表(按部门预算经济分类)

5、部门支出总表(按政府预算经济分类)

6、基本支出预算明细表-工资福利支出(按部门预算经济分类)

7、基本支出预算明细表-工资福利支出(按政府预算经济分类)

8、基本支出预算明细表-商品和服务支出(按部门预算经济分类)

9、基本支出预算明细表-商品和服务支出(按政府预算经济分类)

10、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)

11、基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)

12、财政拨款收支总体情况表

13、一般公共预算支出情况表

14、一般公共预算基本支出情况表

15、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出(按部门预算经济分类)

16、一般公共预算基本支出预算明细表-工资福利支出(按政府预算经济分类)

17、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出(按部门预算经济分类)

18、一般公共预算基本支出预算明细表-商品和服务支出(按政府预算经济分类)

19、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)

20、一般公共预算基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)

21、政府性基金预算支出情况表(按部门预算经济分类)

22、政府性基金预算支出情况表(按政府预算经济分类)

23、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表(按部门预算经济分类)

24、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表(按政府预算经济分类)

25、一般公共预算拨款--经费拨款预算表(按部门预算经济分类)

26、一般公共预算拨款--经费拨款预算表(按政府预算经济分类)

27、专项资金预算汇总表

28、2020年“三公”经费预算公开表

29、整体支出绩效目标表

30、项目支出绩效目标表

31、政府采购预算表

32、整体支出绩效目标表(附表)

一、部门基本概况

1、单位职能职责

主要负责全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督工作。负责审计署、湖南省审计厅授权和岳阳市审计局的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。承办市人民政府交办的其他审计事项。

2、单位机构设置

内设经责室、基建股、财金股、农水股、经贸股、行审股、法制股、办公室、财务室等9个股室,另有一个审计事务所(审计局只负责审计业务指导,每年财政经费预算通过局机关拨付,事务所收取的审计罚没收入经市政府批准,财政全额返回)。

二、部门预算单位构成

临湘市审计局部门预算只有本级,没有其他二级预算单位,因此,纳入2020年部门预算编制范围的只有临湘市审计局部门本级。

三、部门收支总体情况

我单位2020年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入,也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出,所以公开的附件21、22、23、24表均为0。本单位没有抚恤费,所以对个人和家庭的补助为0,附件10、11、19、20表均为0。

(一)收入预算,2020年年初预算数603.56万元,其中,一般公共预算拨款603.56万元,政府性基金预算拨款0万元,国有资本经营预算拨款0万元,纳入专户管理的非税收入0万元。收入较去年增加79.18万元,主要是非税收入体制结算分成纳入一般公共预算拨款。

(二)支出预算,2020年年初预算数603.56万元,其中,一般公共服务551.39万元,公共安全0万元,教育0万元,科学技术0万元,社会保障和就业支出29.81万元,住房保障支出22.36万元。支出较去年增加79.18万元,主要是工资福利支出和非税征收成本调增。

备注:2020年部门预算收入包括一般公共预算收入、纳入预算管理的非税收入,纳入专户管理的非税收入,上级补助收入等收入;支出包括一般公共服务支出,公共安全支出,社会保障和就业支出,住房保障等和其它专项经费等支出。

四、一般公共预算拨款支出预算

2020年一般公共预算拨款收入603.56万元,比上年增加79.18万元,增长15%,具体安排情况如下:

(一)基本支出:2020年年初预算数为368.56万元,比上年增加21.18万元,增长6.1%,原因是工资福利支出调增。基本支出是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

(二)项目支出:2020年年初预算数为235万元,比上年增加58万元,增长32.76%,原因非税征收成本调增,项目支出是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出,包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出、对市县专项补助等。其中:财政财务收支审计及市级领导工作经费100万元,主要用于本级财政预算执行和其他财政收支审计等方面;政府投资基本建设审计专项82万元,主要用于政府重点投资建设项目审计等方面;经济责任审计工作经费23万元,主要用于领导干部经济责任审计等方面;非税收入征收成本30万元,主要用于非税征收等方面。

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2020年本级共1家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款85.28万元,比2019年预算增加0.78万元,上升0.9%。原因是公车补贴调标。

备注:机关运行经费指本部门的运行经费,公开口径为一般公共预算基本支出中的商品和服务支出情况。

2、“三公”经费预算

2020年“三公”经费预算数为5万元,其中,公务接待费5万元,公务用车购置及运行费0万元(其中,公务用车购置费0万元,公务用车运行费0万元),因公出国(境)费0万元。2020年“三公”经费预算较2019年减少3万元,主要是本单位落实过“紧日子”要求、加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。。

3、一般性支出情况

2020年一般性支出72.08万元,较2019年减少6.23万元,主要是本单位落实过“紧日子”要求、加强经费管理、严肃财经纪律、厉行节约。其中:本部门会议费预算2万元,拟召开临湘市内部审计工作等会议,人数约70人次,主要包含各行政事业单位内部审计工作等内容;培训费预算 3万元,拟开展审计业务培训班,人数100人次,主要内容为对审计业务人员进行审计业务专题培训。

4、政府采购安排情况说明

(1)2020年本单位政府采购预算总额29.5万元,其中:政府采购货物预算19.5万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算10万元。较2019年减少10万元,主要是政府采购服务预算减少10万元,详见预算公开表格中的政府采购预算表(表31)。

5、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

2020年本级重点项目资金(30万元及以上)预算数为212万元,其中:1、财政财务收支审计及市级领导工作经费100万元、比2019年增加23万元,增加原因是:非税收入体制结算分成纳入一般公共预算拨款。2、政府投资基本建设审计专项82万元、比2019年增加12万元,增加原因是:非税收入体制结算分成纳入一般公共预算拨款。3、非税收入征收成本30万元,2020年非税收入征收成本预算与2019年持平。

2020年部门整体支出绩效目标603.56万元,其中:基本支出368.56万元,项目支出235万元,全部实行整体支出绩效目标管理,整体支出绩效情况为:1、加强单位职能建设,提高单位履职水平和能力;2、加强预决算公开力度,严控三公经费;3、合理高效利用资金,使资金广泛服务于全市社会经济发展。

详见附表中预算公开表格中的整体支出绩效目标表、项目支出绩效表、整体支出绩效目标附表(表29、30、32)

6、国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日,本单位资产总计304.24万元,其中流动资产67.26万元,非流动资产236.98万元。

六、名词解释

1、机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费:纳入财政预算管理的“三公“经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分 2020年部门预算单位公开表.xls