2018年财政总决算分析
来源:财政局   日期: 2019-09-20 08:11
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2018年,财税部门在市委、市政府、市人大、市政协正确领导下,强化税收征收管理,努力提高税收收入比重;优化支出结构,向民生领域倾斜,加快公共财政体系建设;合理整合财政资源,培植财源,推进改革,促进和谐;加强依法理财、阳光理财,顺利完成了目标任务。

一、2018年公共财政预算收支执行情况

2018年度一般公共预算收入总计474064万元,其中:地方公共财政预算收入54273万元,上级补助收入306472万元,债券转贷收入28382万元,上年结余收入5504万元,调入预算稳定调节基金33168万元,调入资金46265万元。一般公共预算支出总计474064万元,其中:一般公共预算支出422688万元,上解上级支出3999万元,债券还本支出14882万元,安排预算稳定调节基金27030。收支相抵,年终滚存结余5465万元,结转下年支出5465万元。当年财政收支平衡。

(一)公共财政预算收入完成情况

2018年公共财政收入年初预算为100000万元,实际完成100168万元,占预算的100.2%,比上年增加9960万元,增长11%。具体分析如下:

1、分类型看:税收收入完成85645万元,占预算的106.4%,比上年增加13124万元,增长18.1%;非税收入完成14523万元,为预算的74.5%,比上年减少3164万元,下降17.9%;

2、分级次看:公共财政预算收入完成54271万元,占预算的93.2%,比上年增加2396万元,增长4.6%;上划省级收入完成9403万元,占预算的105.8%,比上年增加1444万元,增长18.1%;上划中央收入完成36494万元,为预算的111%,比上年增加7030万元,增长23.9%。

3、分部门看:国税完成54038万元,为预算的102.9%,比上年增加6798万元,增长14.4%;地税完成34015万元,为预算的112.6%,比上年增加6805万元,增长25%;财政完成12115万元,为预算的70.1%,比上年减少3643万元,下降23.1%。

(二)公共财政预算支出完成情况

2018年完成财政支出422688万元,比上年增加84855万元,增长25.1%。其中增幅较大的有城乡社区支出、交通运输支出、农林水支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、科学技术支出。各主要支出项目完成情况是:

1、一般公共服务27880万元,比上年增加3947万元,增长16.5%;2、国防支出199万元,比上年增加3万元,增长1.5%;3、公共安全支出15230万元,比上年增加320万元,增长2.1%;4、教育支出65890万元, 比上年增加1436万元,增长2.2%;5、科学技术支出2663万元,比上年增加643万元,增长31.8%;6、文化体育与传媒支出3839万元,比上年减少7161万元,下降65.1%;7、社会保障和就业支出82305万元,比上年增加15366万元,增长23%;8、医疗卫生与计划生育支出40688万元,比上年增加3572万元,增长9.6%;9、节能环保14402万元,比上年增加3094万元,增长27.4%;10、城乡社区支出8710万元,比上年增加5260万元,增长152.5%;11、农林水支出104147万元,比上年增加43705万元,增长72.3%;12、交通运输支出22228万元,比上年增加11722万元,增长111.6%;13、资源勘探信息等支出5099万元,比上年减少277万元,下降5.2%;14、商业服务业等支出1284万元,比上年减少368万元,下降22.3%;15、国土海洋气象等支出5144万元,比上年增加121万元,增长2.4%;16、住房保障支出14921万元,比上年增加1480万元,增长11%;17、粮油物资储备事务329万元,比上年减少266万元,下降44.7%;18、其他支出3138万元,比上年增加2995万元,增长2094.4%;19、债务付息支出4592万元,比上年减少737万元,下降13.8%。

二、政府性基金收支完成情况

2018年度,政府性基金收入总计150702万元,其中:政府性基金收入121148万元,上级补助收入3932万元,上年结余收入17322万元,债务转贷收入8300万元。政府性基金支出总计150702万元,其中政府性基金支出67921万元,上解上级支出89万元,调出资金46265万元。收支相抵,年终结余36427万元,并结转下年支出,当年政府性基金收支平衡。

三、社会保险基金预算收支执行情况

2018年,我市社会保险基金收入262407万元,支出153076万元,上年结余44173万元,年末滚存结余153504万元。

分险种来看:全市企业职工基本养老保险基金收入171547万元,支出65098万元,上年结余663万元,滚存结余107112万元;城乡居民基本养老保险基金收入10789万元,支出9242万元,上年结余16316万元,滚存结余17863万元;机关事业单位养老保险基金收入33927万元,支出37772万元,上年结余6126万元,滚存结余2281万元;职工基本医疗保险基金收入14954万元,支出10537万元,上年结余5632万元,滚存结余10049万元;城乡居民基本医疗保险基金收入28143万元,支出27857万元,上年结余13625万元,滚存结余13911万元;工伤保险基金收入2803万元,支出2347万元,上年结余403万元,滚存结余859万元;失业保险基金收入244万元,支出223万元,上年结余1408万元,滚存结余1429万元。

四、国有资本经营收支完成情况

2018年度,我市国有资本经营总收入4万元,其中:上级补助收入4万元。国有资本经营总支出1万元。收支相抵,年终结余3万元,并结转下年支出,当年国有资本经营收支平衡。

五、公共财政预算收支执行的主要特点

2018年公共财政预算收支执行情况主要表现为如下几个特点:

(一)圆满完成市委政府全年收入目标任务。2018年市委、市政府高度重视财税运行情况,定期研究部署收入组织工作,财税部门强化收入形势监测分析,突出重点税源征管,建立收入通报制度,确保各项收入应收尽收。2018年全年完成财政总收入100168万元,同比增长11%。与岳阳市其他县市相比,增幅提高0.1个百分点;公共财政预算收入54273万元,同比增长4.6%。与岳阳市其他县市相比,增幅下降2.2个百分点;税收占财政总收入比重的85.5%.因此本年财政收入高于岳阳市公共财政预算收入的平均水平。

(二)着力民生改善,保障重点支出。按公共性原则,合理配置财力,在支出安排上,本着轻重缓急的原则,从严把关。在工资和运转得到优先保证后,财政支出主要投向保民生和保重点两个方面。

保民生方面:全年用于民生方面的支出达351083万元,占支出总数的83.06%。其中:1、教育支出完成65890万元,占支出总数的15.59%,同比增长2%;2、社会保障和医疗卫生全年共完成122993万元,占支出总数的29.1%,同比增长18.2%,从而有力地推进了城乡困难群众的基本生活保障和卫生事业发展,实现了城乡居民基本医疗得到保障;3、落实支农惠农政策,农林水支出完成104147万元,占支出总数的24.64%,同比增长72%。

保重点方面:紧紧围绕打造美丽家园,建设富裕、平安、和谐临湘的宗旨,在保工资、保运转和保民生外,我市重点将支出投向城市基础设施建设、公共安全建设、工业园区建设等重点工程建设方面。

(三)着力财政管理,资金使用效益得到提高。一是加强预算约束、加强财政性基建投资项目的审批、深化政府采购。二是随着社会经济发展,我市财政收支规模不断扩大,通过一年来的国库集中支付电子支付,从基础上筑牢财政资金安全防线,加强了廉政风险的防控;从根本上提高了财政资金运行效率,提升了政府部门行政效能;从整体上提升了国库管理水平,深化了国库管理制度的改革;同时要建立好制度的建设和应急预案,确保改革顺利实施。

六、存在的主要问题

目前我市财政仍面临着一些困难和问题:一是收入结构还不够合理,我市可用财力仍不多,消化非税收入有待时日,税收收入增长乏力;二是国家对房地产市场的持续调控,建筑、陶瓷、水泥行业受到冲击,国家政策性减税;三是提高公务员津补贴和事业单位绩效工资预算标准,资金到位困难大;四是各项改革工作推进困难;五是收支矛盾依然突出,财政收支平衡压力大,资金调度比较紧张。;六是到期债务包袱沉重,还本付息压力大,影响着财政资金安全;针对这些问题,我们将予以高度重视,积极寻求对策,逐步加以解决。

 

临湘市财政局国库管理局