目 录
第一部分临湘市财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
临湘市政协概况
一、部门职责
政协临湘市委员会属行政单位，主要职能是政治协商、民主监督、参政议政，负责政协临湘市委员会全体会议、常务委员会会议、党组会议、主席会议及有关政协工作会议的决议、决定的具体组织实施工作，向上级政协及市委、市政府报送建议和建议案、信息等工作，负责安排委员视察、调研活动的组织和服务工作，保证政协机关的正常运转等。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置
政协临湘市委员会设“五委一办”：联络工作委员会、提案委员会、经济科技和外事委员会、法制群团人力资源环境委员会、文史学习文化教育体育卫计委员会、办公室，现有在职干部职工18人。
（二）决算单位构成
从预算单位构成看，临湘市政协部门决算只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2018年部门决算公开的只有临湘市政协。
第二部分 临湘市政协委员会2018年度部门决算表（见附表）
第三部分 临湘市政协委员会2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计593.18万元，与2017年相比，收、支总计增加187.63万元，增长46.27%。主要原因是政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加。
二、收入决算情况说明
2018年收入593.18万元，其中：一般公共预算拨款收入558.5万元，比上年增加44.44%。占本年总收入94.15%。其他收入34.68万元，比上年增加83.59%。占本年总收入5.85%。主要原因是政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计593.18万元，其中：基本支出593.18万元，占本年总支出100%。项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计558.5万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加171.84万元，增长44.44%。主要原因是政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加、基本支出的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出558.5万元，占本年支出合计的94.15%。与2017年度相比，比上年增加172万元，增加44.44%。主要原因是:政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算拨款支出558.5万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出532.39万元，占95.32%。社会保障和就业支出16.24万元，占2.91%。住房保障支出9.86万元，占1.77%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为348.17万元，支出决算为558.5万元，完成年初预算的160.41%。支出决算大于年初预算的主要原因是政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加。其中：
一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（项）：年初预算188.51万元，支出数220.09万元，决算数大于年初预算数的主要原因是: 人员经费的增加导致的增长；
一般公共服务（类）政协事务（款）机关服务（项）：年初预算50万元，支出数50万元，支出数与年初预算数一致；
一般公共服务（类）政协事务（款）委员视察（项）：年初预算15万元，支出数15万元，支出数与年初预算数一致；
一般公共服务（类）政协事务（款）事业运行（项）：年初预算70万元，支出数70万元，支出数与年年初预算数一致；
一般公共服务（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：年初预算0万元，支出数88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是: 政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加；
一般公共服务（类）政协事务（款）其他一般公共服务支出（项）：年初预算0万元，支出数89.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是: 政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加；
社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）：年初预算为0万元，支出决算为16.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增老干部死亡。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为24.66万元，支出决算为0万元，决算数小于年初预算数的主要原因是:财政代缴，未下到单位。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为9.86万元，支出决算为9.86万元，支出数与年年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
临湘市政协委员会2018年度一般公共预算财政拨款基本支出558.5万元，占财政拨款支出100%。其中:
人员经费216.65万元，占财政拨款基本支出的38.79%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费341.85万元，占财政拨款基本支出的61.21%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为8.2万元，支出决算数为6.1万元,完成预算的74.39%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；
公务接待费支出预算为8.2万元，支出决算数为6.1万元，决算数比预算数少2.1万，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算为6.1万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2018年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出决算为6.1万元，全年共接待国内公务接待批次40个、接待人次990人次。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、重点绩效情况说明
（一） 绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，政协机关对部门预算项目和预算额度，清晰描述预算项目开支范围和内容，确定预算项目的绩效目标、绩效指标和评价标准，为预算绩效控制、绩效分析、绩效评价打下好的基础。
（二） 部门决算中项目绩效自评结果。
绩效评价单项项目总分100分，政协机关平均得分91份，总体结果令人满意。
（三） 以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
对纳入是安排的重点项目，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果的应用，取得了较好的效果。自评结果良好。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年临湘市政协委员会机关（事业）运行经费财政拨款决算339.15万元。比2017年增加177.53万元，增加109.84%。主要原因是：政协全会的跨年度拨款和政协事务的加强导致的财政拨款的增加。
（二）政府采购支出情情况
2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购服务支出0万元;政府采购工程支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有情况
截至2018年12月31日，本单位共有辆0车辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
