临湘市财政局2024年部门预算说明
目 录
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分 2024年部门预算公开表格
一、2024年部门收支总体情况表
二、2024年部门收入总体情况表
三、2024年部门支出总体情况表
四、2024年财政拨款收支总体情况表
五、2024年一般公共预算支出情况表
六、2024年一般公共预算基本支出情况表
七、2024年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2024年政府性基金预算支出情况表
九、2024年整体支出绩效目标表
十、2024年项目支出绩效目标表
第一部分 2024年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
临湘市财政局主要负责起草财政、财务、会计管理等规范性文件草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法；承担市本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；代编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；完善转移支付制度，推进财政体制改革；负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理；指导和监督市本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议；负责制定全市行政、企事业单位国有资产管理规章制度；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；负责办理和监督市财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；编制市社会保障预决算草案；贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法；负责管理全市的会计工作；贯彻执行国家财政政策和制度，监督检查财税法律法规、政策的执行情况；负责财政性资金项目的投资评审和政府采购监管；严格执行政府信息公开条例；负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度；调查研究我市乡镇财政运行情况；拟定并组织实施我市矿产资源费收集中征收管理的具体办法；负责完成市委、市政府交办的其他任务。
（二）机构设置
2024年本单位内设办公室、综合规划股、税政法规股、预算股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业与资产股、对外经济贸易股、金融与债务股、会计股、政工股、信息股、绩效评价股、国库股、财政监督股、农村综合改革股、政府采购管理股、财政国库集中支付中心、乡镇财政服务中心、财政事务中心、工资统发中心、投资评审中心、中华会计函授学校临湘站、国有资产服务中心、信用资金管理站、工业园区财务管理中心、重点工程建设财务管理中心30个股室。
二、部门预算单位构成
财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门预算编制范围的只有临湘市财政局本级。
三、部门收支总体情况
2024年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2024年收入预算2385.58万元，其中，一般公共预算拨款2385.58万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元。收入预算较上年减少74.93万元，主要是一般公共服务预算拨款减少。
（二）支出预算，2024年支出预算2385.58万元，其中，一般公共服务支出1987.96万元，社会保障和就业支出182.78万元，卫生健康支出85.93万元，住房保障支出128.91万元。支出预算较上年减少74.93万元，主要是一般公共服务支出减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
2024年一般公共预算拨款支出2385.58万元，具体安排情况如下：
1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项） 2024 年预算数为1483.96万元，比 2023年减少179.78万元，降低10.81%。主要是人员结构调整以及科目细分。
2. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2024 年预算数为504 万元，比 2023 年增加24万元，增长5%。主要是项目调增。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024 年预算数为171.87万元，比 2023 年减少9.09万元，降低5.02%。主要是人员结构调整。
4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）2024 年预算数为10.92万元，比 2023 年增加10.92万元，增长（降低）100%。主要是科目细分，对生育保险和工伤保险进行了单列。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单 位医疗（项）2024 年预算数为85.93万元，比 2023 年增加85.93万元，增长100%。主要是科目细分，对医疗保险进行了单列。
6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）2024年预算数为128.9万元，比 2023年减少6.91万元，降低5.09%。主要是人员机构调整。
（一）基本支出：2024年基本支出预算1881.58万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费1696.78万元，公用经费184.8万元。人员经费预算比 2023年减少91.73万元，降低5.13%，主要是人员结构调整；公用经费预算比 2023年减少7.2万元，降低3.75%。主要是人员调减，相应公用经费也缩减。
（二）项目支出：2024年项目支出预算504万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：财监专项支出30万元，主要用于财政监督检查等方面；非税票据工本支出60万元，主要用于非税票据制作及分配；乡镇财政建设与管理支出305万元，主要用于帮助乡镇财政建设等方面；支农政策培训支出11万元，主要用于乡镇支农政策培训宣传工作；财政监督管理经费支出43万元，主要用于财政工作的监督管理；项目资金管理支出55万元，主要用于项目资金管理达标任务。与2023年比较，财政监督管理经费支出减少2万元，降低4%；项目资金管理支出减少3万元，降低5%；支农政策培训支出减少1万元，降低8%，均是因压减专项支出经费，导致经费减少。
五、政府性基金预算
2024年本部门无政府性基金预算，故2024年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年本部门机关本级1家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款184.8万元，比2023年减少7.2万元，下降3.75%，主要是人员调减，导致相应公用经费也进行了缩减。
（二）“三公”经费预算
2024年本部门“三公”经费预算16万元，其中，公务接待费16万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2024年“三公”经费预算与上年基本持平。
（三）政府采购情况
2024年本部门政府采购预算总额99万元，其中，政府采购货物预算0万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算99万元。
（四）预算绩效管理情况
2024年部门整体支出2385.58万元，其中，基本支出1881.58万元，项目支出504万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目6个，涉及项目支出504万元，其中：财监专项项目30万元，非税票据工本项目60万元，乡镇财政建设与管理项目305万元，支农政策培训项目11万元，财政监督管理经费支出项目43万元，项目资金管理项目55万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2024年本部门会议费预算2万元，拟召开4次会议, 人数 360人,内容为绩效管理评价，资产管理，预、决算编制等财政工作会议；培训费预算11万元，拟开展4次培训，人数600人，内容为涉农资金，财务会计知识培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况
截至2023年12月31日，本部门所属车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2024年拟新增配置公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 2024年本部门预算公开表格
1.2024年部门收支总体情况表
2. 2024年部门收入总体情况表
3. 2024年部门支出总体情况表
4. 2024年财政拨款收支总体情况表
5. 2024年一般公共预算支出情况表
6. 2024年一般公共预算基本支出情况表
7. 2024年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8. 2024年政府性基金预算支出情况表（2024年本部门无政府性基金预算，故2024年政府性基金预算表为空）
9. 2024年整体支出绩效目标表
10. 2024年项目支出绩效目标表
