第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计71513.25万元。与上年相比，减少1251.73万元，增长（减少）1.72%，主要是因为幼儿园项目完成，资金减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计71513.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入64736.21万元，占90.52%；政府性基金预算财政拨款收入677.56万元，占0.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入6056.48万元，占8.47%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入43万元，占0.06%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计71513.25万元，其中：基本支出61450.62万元，占85.93%；项目支出10062.64万元，占14.07%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计65413.77万元，与上年相比，减少4667.62万元,减少6.66%，主要是因为幼儿园项目完成，资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出64736.21万元，占本年支出合计的90.52%，与上年相比，财政拨款支出增加减少1858.98万元，减少2.79%，主要是因为幼儿园项目完成，资金减少.

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出64736.21万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13万元，占0.02%；教育（类）支出58903.64万元，占90.99%；文化旅游体育与传媒（类）支出65万元，占0.1%；社会保障和就业（类）支出3012.13万元，占4.65%；住房保障（类）支出1909.53万元，占2.95%；其他（类）支出832.91万元，占1.29%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为45439万元，支出决算数为64736.21万元，完成年初预算的142%，其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的0%。决算数大于年初预算数的原因是类款项结构调整。

2、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的0%。决算数大于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

3、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：年初预算为70万元，支出决算为667.68万元，完成年初预算的953.83%。决算数大于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

4、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：年初预算为120万元，支出决算为60万元，完成年初预算的50%。决算数小于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

5、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育事务管理支出（项）：年初预算为2188万元，支出决算为1096.97万元，完成年初预算的50.12%。决算数小于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

6、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：年初预算为429万元，支出决算为852.18万元，完成年初预算的198.64%。决算数大于年初预算数的原因是人员调整。

7、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）： 年初预算为9130万元，支出决算为10749.31万元，完成年初预算的117.74%。决算数大于年初预算数的原因是人员调整。

8、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）： 年初预算为16183万元，支出决算为16593.51万元，完成年初预算的102.54%。决算数大于年初预算数的原因是人员调整。

9、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：年初预算为7056万元，支出决算为8009.36万元，完成年初预算的113.51%。决算数大于年初预算数的原因是人员调整。

10、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：年初预算为2784万元，支出决算为13155.87万元，完成年初预算的472.55%。支出数与年年初预算数一致。

11、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：年初预算1732万元，支出决算为2612.03万元，完成年初预算的150.81%。决算数大于年初预算数的原因是人员调整。

12、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为4123万元，完成年初预算的0%。决算数大于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

13、教育支出（类）成人教育（款）成人高等教育（项）：年初预算为32万元，支出决算为32万元，完成年初预算的100%。决算数与年年初预算数一致。

14、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：年初预算为793万元，支出决算为769.93万元，完成年初预算的97.09%。决算数小于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

15、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：年初预算为215万元，支出决算为181.81万元，完成年初预算的84.56%。决算数小于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

16、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为65万元，完成年初预算的0%。决算数大于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

17、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：年初预算为2679万元，支出决算为2736.64万元，完成年初预算的102.15%。决算数大于年初预算数的原因是人员调整。

18、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：年初预算为17万元，支出决算为275.49万元，完成年初预算的1620.53%。决算数大于年初预算数的原因是人员调整。

24、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：年初预算为2010万元，支出决算为1909.53万元，完成年初预算的95%。决算数小于年初预算数的原因是人员调整。

25、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为832.91万元，完成年初预算的0%。决算数大于年初预算数的原因是决算对类款项结构进行了调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出54844.57万元，其中：人员经费45085.74万元，占基本支出的82.21%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费9758.83万元，占基本支出的17.79%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出、赠与。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为50.06万元，支出决算为40.66万元，完成预算的81.22%，其中：

无因公出国（境）费支出预算与决算；

公务接待费支出预算为47.06万元，支出决算为37.66万元，完成预算的80.03%，决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比减少22.74万元，减少37.65%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算37.66万元，占93.62%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3万元，占7.38%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为37.66万元，其中：其他国内公务接待支出37.66万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。临湘市教育体育局（汇总）2021年共接待国内公务接待批次886个、接待6573人次（不包括陪同人员）。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3万元，其中：公务用车购置费0万元，）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费3万元，主要是主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入677.56万元；年初结转和结余0万元；支出677.56万元，其中基本支出506.56万元，项目支出171万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为500万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整。

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.56万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整。

3、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为171万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项调整。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出258.05万元，比上年决算数减少307.03万元，降低54.33%。主要原因是：厉行节约，压缩开支。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费35.08万元，用于召开各项工作会议等1500人，内容为年度讲评会议，安全工作专题会议，扫黑除恶专项会议，教育相关工作会议等；开支培训费335.64万元，用于开展教师学习培训，党员集中学习培训等，内容为各线专项培训相关精神和指示等。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额2860.4万元，其中：政府采购货物支出1843.73万元、政府采购工程支出827.18万元、政府采购服务支出189.5万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况：

1、进一步完善学校制度，就绩效发放等制度进行修改与完善；

2、进一步改善学校办学条件，添置了办公设备，教学楼进行了大型维修。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

部门决算中项目绩效执行情况正常，自评结果：良，绩效目标实现。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

我单位年度绩效目标均已完成，所有专项的日常财务管理均按单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了好的成效，效能得到了提高。

通过自查的情况来看，单位领导高度重视，能认真组织实施项目规划设计编制工作，实行专户管理；专项资金严格用于申报的专门项目，无截流、挤占、挪用、抽逃资金问题；会计核算真实、规范，无违反财经纪律的其他问题。）以部门为主体开展的重点绩效评价结果合格。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

文化体育与传媒支出（类）：是指用于文化、文物、体育、新闻出版广播影视等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

抗疫特别国债安排的支出（类）：是指用于抗疫特别国债安排的支出项目，包括特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

咨询费：反映单位咨询方面的支出。

手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

税金及附加费用：反映单位提供劳务或销售产品应负担的税金及附加费用，包括营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育附加等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，看守人员和犯人的伙食费、药费等。

医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

助学金：反映各类学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的来华留学生、进修生生活费等。

奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

临湘市教育体育局.XLS