2022年度
临湘市第一中学部门决算
目录
第一部分 临湘市第一中学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
临湘市第一中学概况
一、 部门职责
1、宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行临湘市教育体育局的行政规章制度。
2、配合临湘市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。
3、组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。
4、按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。
5、负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
6、指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照高中教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施高中教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市第一中学为一所高级中学，设有办公室、教导处、教科室、总务处、艺体处、纪检室、网信处、党建办、 工会、生涯规划处、督导室、团委等处室。
（二）决算单位构成。临湘市第一中学2022年部门决算公开单位构成只包括：临湘市第一中学本级。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计7674.48万元。与上年相比，增加1703.22万元，增长28.52%，主要是因为：1、2022年度财政拨款收、支总计与上年相比，增加528.78万元，增加11.54%，因为2022年开始，教职工的基础绩效奖按月发放，然后2021年还有未发放的在职和退休教职工年终绩效奖，也在2022年一起发放了。并且2022年有16名教职工退休，新进来18名教职工，教职工人员数有增加，相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资增加，导致人员经费和公用经费都有增加；2、其他收入和支出较去年增加1174.44万元，增加84.50%，主要是因为2022年才开始收两个学期的课后延时服务费，并且学生人数增加1137人，代课老师增加45人，代课老师相关费用增加，课后延时相关方面费用都增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计7674.48万元，其中：财政拨款收入5110.14万元，占66.59%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入2564.34万元，占33.41%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计7674.48万元，其中：基本支出7674.48万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计5110.14万元，与上年相比，增加528.78万元，增加11.54%，主要是因为2022年开始，教职工的基础绩效奖按月发放，然后2021年还有未发放的在职和退休教职工年终绩效奖，也在2022年一起发放了。并且2022年有16名教职工退休，新进来18名教职工，教职工人员数有增加，相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资增加，导致人员经费和公用经费都有增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出5046.14万元，占本年支出合计的65.75%，与上年相比，财政拨款支出增加464.77万元，增长9.58%，主要是因为2022年开始，教职工的基础绩效奖按月发放，然后2021年还有未发放的在职和退休教职工年终绩效奖，也在2022年一起发放了。并且2022年有16名教职工退休，新进来18名教职工，教职工人员数有增加，相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资增加，导致人员经费和公用经费都有增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出5046.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.00万元，占0.04%；教育（类）支出4389.48万元，占86.99%;社会保障和就业（类）支出385.78万元，占7.64%；住房保障（类）支出268.88万元，占5.33%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为3189.70万元，支出决算数为5046.14万元，完成年初预算的158.20%，其中：
1、一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资附加性支出的党员教育基地建设经费（人才经费），主要用于了2022年的高考奖发放。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.70万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要是班主任津贴和教职工体检费经费。
3、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为2562.32万元，支出决算为3287.03万元，完成年初预算数的128.28%；决算数大于年初预算数的主要原因是：因为2022年开始，教职工的基础绩效奖按月发放，然后2021年还有未发放的在职和退休教职工年终绩效奖，也在2022年一起发放了。并且2022年有16名教职工退休，新进来18名教职工，教职工人员数有增加，相对应的基本工资、绩效工资、机关事业单位养老保险缴费、职业年金、医疗保险金、住房公积金等财政配套工资增加，导致人员经费和公用经费都有增加。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为300.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年终结转的增拨教育卫计系统化债资金（其他列支），主要用于了临湘一中还贷款本金支出。
5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为793.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加的返回教育系统小卖部及门面租赁收入税金、国有房屋租金减免财政补贴以及教育系统化债资金，主要用于了偿还债务本金。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为358.50万元，支出决算为358.50万元，完成年初预算数的100%，决算数等于年初预算数。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为27.28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要是工资附加性支出（抚恤金）：刘共和、吴应春抚恤金，黎建强抚恤金、丧葬费、遗属补助。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 （项）。
年初预算为268.88万元，支出决算为268.88万元，完成年初预算数的100%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出5046.14万元，其中：
人员经费4183.94万元，占基本支出的82.91%,主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助。
公用经费862.20万元，占基本支出的17.09%，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、福利费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数等于预算数。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无开支内容包括：
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，无发生接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，主要是无支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入64.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出64.00万元，其中基本支出64.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为64.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：这个是2021年度年终结转结余指标，主要用于中小学运动会相关开支和发放了11月份的教职工绩效工资。
九、关于机关运行经费支出说明
临湘市第一中学单位性质为财政补助事业单位，无机关运行费用。
十、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.00万元，无会议，人数0人，内容为无；开支培训费9.63万元，用于开展教师业务培训培训，人数300人，内容为学习新课标等理论知识及教师汇报课等；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元，主要是无。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
预期目标：目标1：完成高中学历教育；目标2：完成市教体局年度发展任务；目标3：完成教师培训。实际完成情况：顺利完成高中学历教育，完成市教体局年度发展任务，完成教师培训。质量指标：本科一次上线1086人，特殊控制线上线602人。创历史新高；数量指标：完成高一年级招生，22个班，1100余人。完成高中学历教育，高三年级毕业1100余人。按照国家政策要求完成学区内高一年级招生，顺利完成高中学历教育。学校被评为湖南省文明校园、湖南省平安建设校园、岳阳市德育工作先进单位，岳阳市教育教学质量先进单位等等；时效指标：按时完成绩效评价。在全市年度综合绩效考评中，被评为先进单位；成本指标：资金专款专用。财政资金专款专用，无挤占、挪用；社会效益：完成高中学历教育。获得社会一致认可；经济效益：资金使用率高，得到了有效利用。资金合理安排，专款专用；生态效益：完善学校各项设施，做好教师培训。改善办学条件，为课后服务政策的落实，学校特色课程的开展打好了基础；社会公众或服务对象满意度：公众满意度高。群众对我校满意度高；学校的特色课程和特色活动得到了家长的认可和点赞。
（二）存在的问题及原因分析
（一）预算数与实际支出数相差太大，部分支出账面数与决算数不一致
一是财务人员在预算编制时仅是按在职人员数的基本工资福利进行预算编制，其他的支出都未纳入预算内；二是对部门决算工作的随意性大，缺乏责任心。
有部分政府采购限额标准以下的支出未走电子卖场等。然后还有部分款项转到个人账户的情况发生，部分支出还没有正式合同。财务人员在财务核算时不规范，审核不严格，没有严格按财务制度执行。
第四部分
名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
附件：
