临湘市山塘水库监控建设项目

 绩效评价报告

 

 

湖南省政犇企业管理咨询有限公司

2022年5月

 

 

 

湖南省政犇企业管理咨询有限公司

湘政咨字[2022]-010号

                           

临湘市山塘水库监控建设项目绩效评价报告书

 

项目名称：临湘市山塘水库监控建设项目

项目单位：临湘市应急管理局

委托单位：临湘市财政局

评价机构：湖南省政犇企业管理咨询有限公司

 

 

评价类型：事前评价□  事中评价□   事后评价☑

评价方式：部门（单位）绩效自评□   财政部门组织评价☑

评价机构：中介机构☑  部门（单位）绩效自评□   财政评价组□

 

 

评价时间：2022年4月-2022年5月

 

 

 

导读资料

一、项目基本情况

临湘市山塘水库监控建设项目由临湘市应急管理局委托湖南省邮电规划设计院有限公司进行了前期方案设计，并于2021年2月8日通过政府采购竞争性谈判方式确定中国电信股份有限公司岳阳分公司（以下简称中国电信岳阳分公司）为该项目的建设单位，双方于2021年2月20日签定了协议，协议约定双方自合同签定之日起3个月内完成设备的供货、安装与调试，临湘市应急管理局同时委托湖南瑞航信息系统测评服务有限公司为本项目的监理单位。

中国电信岳阳分公司于2021年3月1日正式开始施工，施工建设过程中，经甲乙双方现场实地勘测和实际需求，对工程进行了变更调整，原设计的点位数由原118个增加到了133个，摄像机的数量由原来部分点位安装二台摄像机变更为全部点位都只安装一台摄像机，现已完成四个乡镇共131个点位及摄像机的安装，均已接入综合管理平台并投入正常使用。

该项目于2021年7月开始试运行至今一直未进行竣工验收，一是因长江大堤部分路段在进行水利施工提质改造造成部分剩余点位无法施工，二是由于山塘水库位置偏僻，附近无电线电源，需要重新接入电线、电表施工安装，同时因监控设施是24小时监控，因而电费也是一笔开支，而由于前期设计未将此费用纳入该项目的预算，此费用一直没有得到解决，导致该项目一直未竣工验收。

二、项目主要绩效

临湘市山塘水库监控建设项目的实施，主要是对无人值守的山塘水库实时智能化监测，实现在线布防、在线智能报警、在线处理、统计分析等功能，帮助管理人员做出准确、快速的险情预警预报，处理突发应急问题，进行事后数据取证等，保障了监控范围附近居民群众的生命财产安全，附近农田、农作物和畜牧业的安全及生态环境保护，减少了受人员的主观能动性影响和监管不足出现的水安全隐患问题。

三、项目绩效评价结论

本次绩效评价主要考察“临湘市山塘水库监控建设项目”专项资金的使用情况、项目的执行情况以及绩效情况。依据财政部《关于规范绩效评价结果等级划分标准的通知》（财预便〔2017〕44号）文件，确定本次绩效评价综合评定级别为4个等级，优（90-100分）、良（80-89分）、中（60-79分）、差（0-59分）。通过书面评价环节与现场评价环节，综合临湘市应急管理局提供的佐证材料和现场核查结果，临湘市山塘水库监控建设项目综合得分为85分（总分值100分），项目评定为“良”。

四、存在的问题及原因分析

1、政府采购促进中小企业发展政策没有执行

根据《政府采购促进中小企业发展管理办法》要求，采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的，采购人应当专门面向中小企业采购。该项目于2021年2月8日通过政府采购竞争性谈判方式最终确定中国电信股份有限公司岳阳分公司为该项目的中标单位，临湘市应急管理局在进行政府采购时没有执行该政策。

2、政府采购资金节约率低，预算单位绩效意识有待提高

在评价过程中，评价人员发现项目管理人员和执行人员的“绩效”观念薄弱，对于绩效的核心理念未形成全面认识，比如在绩效目标的制定上，项目没有设定合理的绩效目标，也未根据项目实际情况制定详细的实施方案，一定程度上导致了对专项资金支持项目实施进度和完成目标缺乏有效控制；再是在政府采购过程中，项目单位编制的招标控制价为1878950元，而最终确定的成交价为1876000元，总共只节约了2950元，资金节约率仅为0.15%，临湘市应急管理局重点关注了对政府采购范围和流程的遵从，却缺乏对资金节约率等关键绩效指标的关注，绩效意识不高。

3、项目竣工验收工作严重滞后，导致预算支出无法执行

截止到评价日止，该项目一直都没有进行竣工验收，但是根据项目施工日志和监理日志的内容反映，该项目已于2021年5月底就已经完成，7月已接入综合管理平台进行试运行，虽没有实际竣工验收，但事实上已交付使用，但是因为少量剩余点位在进行水利施工提质改造和因安装点位偏僻，重新接入电线、电表的费用与电费问题没有解决，临湘市应急管理局对该项目一直未进行验收，导致预算支出无法执行。

4、项目整体管理水平有待加强

第一，该项目前期准备工作不到位。经查阅相关资料，该项目建设初期没有进行可行性研究、也无立项批复及相关政策文件等前期资料，这就加大了项目管理单位无法提前预知项目存在的各种风险及项目实施过程的难度，比如因安装点位位置偏僻，需要重新进行电线、电表的接入、智能摄像机24小时运行所耗用的电费问题，都因前期准备工作和经验不足，没有提前纳入该项目预算，现在因费用迟迟不能解决，影响整个项目的验收、决算。

第二，合同签订不规范。经查阅相关资料，临湘市应急管理局分别与湖南省邮电规划设计院有限公司、湖南瑞航信息系统测评服务有限公司、中国电信股份有限公司岳阳分公司签订了设计合同、监理合同和施工建设合同，但合同在签署中存在不规范之处，如合同签订日期处都是空白；合同中规定设计费30000元和监理费20000元都由中标单位支付，而项目预算清单里却没有该两项费用的预算，竞争性谈判文件和竞争性谈判响应文件里面也没有对这两项费用由中标单位支付的约定和承诺，合同明显签订不规范。

第三，项目变更和延期没有办理相应手续，在现场察看过程中，评价人员发现有多处安装点位因实际情况进行了调整变更，摄像机安装也由部分一杆二机调整成了全部一杆一机，还有的安装点位有电线杆，就没有重新立杆，只安装了摄像机，这些工程量的变更和项目延期都没有相应的变更和延期手续，这就会影响预算支出执行的准确性。

第四，项目建设档案管理不全面、不合规，经查阅相关项目资料，项目未建立档案保管，施工过程资料、监理过程资料缺乏，施工日志、监理日志过于简单，内容不完整，重点不突出，对工程出现的变更调整，停工，延期等事项都没有记载，无法反映施工过程中的工作动态，增加了项目建设单位以后验收、决算工作的难度。

五、有关建议

1、加强政府采购优惠政策的执行，充分发挥政府采购的政策性功能

政府采购作为公共财政支出管理的一种重要方式，在提高资金使用效益、促进经济社会发展等方面有显著的成效，建议预算单位在以后政府采购活动中通过加强采购需求管理，落实预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，提高中小企业在政府采购中的份额，支持中小企业发展，充分发挥政府采购的政策性功能，更好地服务经济社会发展，努力实现节约财政资金与发挥政府采购政策功能的有机统一。

2、在项目管理层面全面融入绩效理念

首先，强化项目管理人员和执行单位的绩效意识，综合采用培训、宣传、奖惩激励等方式将绩效理念和绩效管理过程传递到项目的所有参与者；二是强化财务部门和业务部门的沟通联结机制，适当增加财务部门在绩效管理过程的参与权与话语权，形成各部门、各层级、各方面绩效管理的共识和氛围。

3、尽快完成项目竣工验收工作，降低资金占用成本

建议尽快办理工程竣工验收、决算审计工作，为财务核算和资产管理提供完备的资产数据，对资产进行准确的核算和更安全的管理，避免项目长期遗留，同时也可减少资金的占用成本，提高资本的运营效率。

4、建立健全“全过程管理监督”制约机制，全面提升管理水平

一是对项目建设工作的指导、检查和审计监督应实行“全过程管理监督”，贯穿于项目立项、开工建设到竣工等各个阶段，并对项目政府采购、合同签订、工程变更、隐蔽工程验收、设备材料验收、竣工决算等环节进行重点监督审计；

二是对工程设计进行了变更的，要按程序办理变更手续，避免以后项目验收、决算时出现争议；

三是要切实做好项目管理制度的建设与项目档案的收集、分类、归档工作，建立领导责任制和相关人员岗位责任制，保证项目建设过程有法可依、有规可循；

增强相关人员的责任意识、维权意识、大局意识和执行法规制度自律意识，进一步提高建设项目管理水平；

四是建议统筹规划管理，在建设的同时，加大管护力度，全面抓好监控系统与综合管理平台的管理和维护工作，成立专门机构，明确管护职责，合理安排管理经费预算，实现整个项目运行后期常态化管护。

 

 

 

 

 

 

 

目    录

一、基本情况…………………………………………………………………………8

（一）项目背景…………………………………………………………………………8

（二）项目实施情况……………………………………………………………………9

（三）项目实施依据…………………………………………………………………10

（四）项目资金使用管理情况………………………………………………………10

1、项目资金支出组织管理机构………………………………………………………10

2、项目资金使用管理情况……………………………………………………………11

（五）项目绩效目标…………………………………………………………………11

1、绩效总目标…………………………………………………………………………12

2、绩效年度目标………………………………………………………………………12

3、预期绩效目标实现情况……………………………………………………………12

二、绩效评价工作情况………………………………………………………………14

（一）绩效评价的目的………………………………………………………………15

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法…………………………………15

（三）绩效评价工作过程……………………………………………………………15

1、前期准备…………………………………………………………………………15

2、组织实施…………………………………………………………………………16

3、分析评价…………………………………………………………………………16

三、项目综合评价及结论……………………………………………………………16

四、绩效评价指标分析………………………………………………………………17

（一）项目决策情况分析……………………………………………………………17

（二）项目过程情况分析…………………………………………………………18

（三）项目产出情况分析……………………………………………………………18

（四）项目效益情况分析…………………………………………………………19

五、存在的问题及原因分析…………………………………………………………19

六、有关建议…………………………………………………………………………21

七、其他需要说明的问题……………………………………………………………23

湖南省政犇企业管理咨询有限公司

湘政咨字[2022]-010号

 

临湘市山塘水库监控建设项目绩效评价报告

受临湘市财政局委托，湖南省政犇企业管理咨询有限公司根据《临湘市财政局关于开展2021年市本级财政支出项目重点绩效工作的通知》（临财绩【2022】15号）和相关委托工作要求，对临湘市应急管理局的临湘市山塘水库监控建设项目专项资金财政支出开展了绩效评价。临湘市应急管理局应对其所提供的与审计相关的财务资料和其他证明材料的真实性、合法性、和完整性负责，我们的责任是在实施审计工作的基础上对该项目的决策、过程、产出、效益进行评价。现将情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目背景

临湘市，位于湖南省东北端，北部与湖北省相接，因滨湘水与长江会合之处而得名，素称“湘北门户”，长江流经市境内西北边沿，全长32.7公里，境内河流桃林河、坦渡河、源潭河蜿蜒北注长江。东北角的黄盖湖为湖南省第二大湖，因而河流水库山塘众多，水安全隐患比较多。

传统的水安全隐患的防范措施，耗时耗力，受人员的主观能动性影响较大，常常出现监管不足，时效性低下，事前既不能有效的对安全隐患行为进行防范和治理，出现安全隐患问题时，也不能及时的、客观的反应现场的情况，为安全事故的应急指挥带来不便，事后也常常缺乏客观的数据图片视频等证据，不能取证。

鉴于以上实际情况和省、市有关防溺水工作要求以及市主要领导指示精神，由临湘市应急管理局在全市部分镇（街道）的湖泊、水库、山塘设置防溺水及防汛、退捕禁捕视频预警预报监测点，将视频数据接入市综合指挥平台。经过前期对江南、聂市、坦渡、黄盖四个镇，长江沿线，大小河流，水库，山塘的现场环境的勘测，走访调研，根据当地乡镇工作人员和相关领导负责同志的指导建议，在1000多个点位需求中，优先选择118个点位，安装155台智能摄像机（部分点位设计为一个点位安装两个摄像头）。

2020年8月28日根据临湘市人民政府办公室收文（信）处理呈阅表《关于启动全市部分湖泊山塘水库防溺水、防汛、退捕禁捕视频监测工作的请示》同意启动该项目，预算资金约200万元，列入2021年财政预算，于2021年六月底汛期前投入使用。

（二）项目实施情况

临湘市应急管理局委托湖南省邮电规划设计院有限公司对本项目进行了方案设计，并于2021年2月8日通过政府采购竞争性谈判方式确定中国电信股份有限公司岳阳分公司（以下简称中国电信岳阳分公司）为该项目的建设单位，双方于2021年2月20日签定了协议，协议约定双方自合同签定之日起3个月内完成设备的供货、安装与调试，临湘市应急管理局同时委托湖南瑞航信息系统测评服务有限公司为本项目的监理单位。

中国电信岳阳分公司于2021年3月1日正式开始施工，施工建设过程中，经甲乙双方现场实地勘测和实际需求，对工程进行了变更调整，原设计的点位数由原118个增加到了133个，摄像机的数量由原来部分点位安装二台摄像机变更为全部点位都只安装一台摄像机，现已完成四个乡镇共131个点位及摄像机的安装，均已接入综合管理平台并投入正常使用。

该项目于2021年7月开始试运行至今一直未进行竣工验收，一是因长江大堤部分路段在进行水利施工提质改造造成部分剩余点位无法施工，二是由于山塘水库位置偏僻，附近无电线电源，需要重新接入电线、电表施工安装，同时因监控设施是24小时监控，因而电费也是一笔开支，而由于前期设计未将此费用纳入该项目的预算，此费用一直没有得到解决，从而影响该项目施工进度及竣工验收。

（三）项目实施依据

1、临湘市人民政府办公室收文（信）处理呈阅表《关于启动全市部分湖泊山塘水库防溺水、防汛、退捕禁捕视频监测工作的请示》（2020.8.28）；

2、临湘市山塘水库监控建设项目设计方案；

3、临湘市山塘水库监控建设竞争性谈判文件、竞争性谈判响应文件。

（四）项目资金使用管理情况

1、项目资金支出组织管理机构

临湘市应急管理局负责临湘市山塘水库监控建设项目资金的管理与使用，该局是临湘市人民政府组成部门，为正科级单位，加挂临湘市防汛抗旱指挥部办公室牌子。下设12个行政股室：办公室、应急指挥中心（地质灾害救援股）、灾害防治管理股、危险化学品安全监督管理股、非煤矿山安全监督管理股、工贸行业和烟花爆竹安全监督管理股、安全生产综合协调股、风险监测与综合减灾股（调查评估和统计股）、行政审批和政策法规股、规划财务股、救灾和物资保障股、政工室；4个二级机构：临湘市安全生产监察执法大队、临湘市地震办、临湘市应急救援信息中心、临湘市安全生产和应急服务中心，核定机关行政编制15名，机关工勤1名，全额事业32名，自筹2名。2021年未实有在职人数50人。

该局主要职能为防灾减灾、防汛抗旱、地震预测预报预防、危险化学品、工贸烟花、非煤矿山、行政审批等应急管理。

2、项目资金使用管理情况

临湘市山塘水库监控建设项目预算资金为200万元，临湘市应急管理局于2021年2月8日通过政府采购确定成交金额为1876000元。临湘市财政于2022年1月17日拨付1870000元到临湘市应急管理局。因双方协议规定付款方式为：“系统安装上线正常运行并在最终验收合格后七日内支付合同总价款的95%，免费质保期满后七日内支付剩余合同总价款的5%”。截止到评价日止，由于该项目一直未进行最终验收、决算，导致该笔预算指达仍在帐上，一直未使用。

（五）项目绩效目标

1、绩效总目标

利用高科技手段，对全市重点地区河流水库山塘水安全进行实时监控，提升临湘市防汛、防溺水、禁捕退捕工作的科学化、专业化、智能化、精细化管理水平，改善传统水安全隐患的防范措施，减少受人员的主管能动性影响和监管不足出现的安全隐患问题。

2、年度绩效目标

对江南、聂市、坦渡、黄盖四个镇辖区内的河流水库山塘择118个点位，安装155台智能摄像机，将实时监控数据接入综合应急指挥平台。

（1）完成聂市镇64个点位、97台摄像机的施工安装并接入平台正常使用；

（2）完成江南镇28个点位、28台摄像机的施工安装并接入平台正常使用；

（3）完成黄盖湖镇12个点位、12台摄像机的施工安装并接入平台正常使用；

（4）完成坦渡镇14个点位、18台摄像机的施工安装并接入平台正常使用。

3、预期绩效目标实现情况

（1）产出情况

截止到评价日止，该项目共完成131个点位安装，共安装131个智能摄像机，均已接入视频综合管理平台正常使用，各乡镇安装明细见下表：

乡镇	安装点位（个）	安装智能摄像机数量（台）	备注
聂市镇	68	68
江南镇	26	26
黄盖湖镇	13	13
坦渡镇	24	24
合计	131	131

四个乡镇部分安装点位及摄像机图片：

黄盖湖镇：

      

 

江南镇：

      

聂市镇：

      

 

坦渡镇：

        

（2）取得的效益情况

临湘市山塘水库监控建设项目的实施，主要是对无人值守的山塘水库实时智能化监测，实现在线布防、在线智能报警、在线处理、统计分析等功能，帮助管理人员做出准确、快速的险情预警预报，处理突发应急问题，进行事后数据取证等，保障了监控范围附近居民群众的生命财产安全，附近农田、农作物和畜牧业的安全及生态环境保护，减少了受人员的主管能动性影响和监管不足出现的水安全隐患问题。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价的目的

通过绩效评价，掌握专项资金的投入、产出情况，提高项目单位对财政性资金使用的经济性、效益性和效率性的认识，发现问题，寻找策略，进一步完善资金分配、管理制度，加强项目实施管理，强化财政支出绩效理念，提高资金使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1、绩效评价原则

遵循科学规范、公正公开和绩效相关原则。

2、绩效评价指标体系

指标体系包括共性指标和个性指标两部分，本次主要是根据湘财绩[2022]7号文《湖南省财政厅关于印发《湖南省预算支出绩效评价管理办法》的通知》的相关内容进行评分，形成《临湘市山塘水库监控建设项目绩效评价评分表》（见附件）

3、绩效评价方法

主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、座谈交流、实地查验、问卷调查等方法，对项目进行综合评价。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

按临湘市财政局《关于开展2021年市本级财政支出项目重点绩效工作的通知》（临财绩【2022】15号）及相关工作要求，成立了绩效评价工作小组，组织确定评价项目负责人，配置相应的人员，听取了临湘市应急管理局相关人员对本项目建设的情况介绍，初步了解被评价项目的有关基本情况，收集和整理必要的评价依据；制订了初步的绩效评价方案与评价体系指标、调查问卷等。

2、组织实施

2022年4月，我公司绩效评价工作小组调阅项目单位相关资料，通过询问、调查、核实、核算、现场察看、问卷调查等形式对项目开展了现场考评。

（1）资料查验。2022年4月，绩效评价工作小组搜集了相关资料，采取核查、调阅相关资料、询问等形式，了解项目资金使用情况和项目完成情况。

（2）现场查验。根据项目实施地点，绩效评价小组于2022年4月15日对聂市、江南、黄盖三个乡镇进行了实地查验，2022年5月7日对坦渡镇进行了实地查验。

（3）问卷调查。对项目实施乡镇的周边群众及工作人员进行问卷调查（见附件）。调查问卷采用现场调查方式，共7题，主要内容是对临湘山塘水库监控建设项目的实施效果、工程质量、维护情况等方面进行了满意度问卷调查。

3、分析评价

根据现场考评情况，对评价过程中搜集的资料进行整理、汇总分析，并根据设定的绩效评价指标体系进行评分，最终形成综合性书面报告。

三、项目评价结论

本次绩效评价主要考察“临湘市山塘水库监控建设项目”专项资金的使用情况、项目的执行情况以及绩效情况。依据财政部《关于规范绩效评价结果等级划分标准的通知》（财预便〔2017〕44号）文件，确定本次绩效评价综合评定级别为4个等级，优（90-100分）、良（80-89分）、中（60-79分）、差（0-59分）。通过书面评价环节与现场评价环节，综合临湘市应急管理局提供的佐证材料和现场核查结果，临湘市山塘水库监控建设项目综合得分为85分（总分值100分），项目评定为“良”。

其中：项目决策18分，该项目得分16分，扣2分；

项目过程25分，该项目得分18分，扣7分；

项目产出30分，该项目得分28分，扣2分；

项目效益27分，该项目得分23分，扣4分。

具体见附件《临湘市山塘水库监控建设项目绩效指标评分表》

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

此项综合评价满分为18分，评价得分16分，具体情况分析如下：

1、决策依据及程序（6分）：该项目的决策依据符合相关政策及实际需求，但在决策程序上欠规范，项目申请、设立过程中的相关的申报、审批文件不全面；共计扣1分；

2、绩效目标（6分）：临湘市应急管理局根据项目情况编制了绩效目标申报表，设置了绩效目标，但绩效目标不够具体、全面，缺少具体、细化的绩效指标；共计扣1分。

3、资金投入（6分）：该项目的投入资金进行了预算编制，预算编制有明确标准，资金额度与年度目标相适应，资金分配与项目实施单位相适应；不扣分。

（二）项目过程情况分析

此项综合评价满分为25分，评价得分18分，具体情况分析如下：

1、资金管理（10分）：该项目预算资金200万元，通过政府采购成交价为187.6万元，实际到位资金187万元(财政部门根据政府采购成交金额拨付），资金到位率100%；资金因项目未验收，一直未使用，执行率为0%，由于资金未使用，使用合格性上无法进行有效评价；共计扣2分。

2、组织实施（15分）：临湘市应急管理局按规定进行了前期方案设计、预算编制，通过政府采购确定了施工建设单位，并按规定委托了监理单位，但没有制定相应的管理业务制度并按制度执行，而因部分点位进行水利工程提质改造和电线、电表安装费及电费支付的问题，导致项目迟迟未进行验收、决算，档案资料不健全，未及时归档；共计扣5分。

（三）项目产出情况分析

此项综合评价满分为30分，评价得分28分，具体情况分析如下：

1、产出数量（10分）：原计划施工点位为118个，摄像机安装个数为155个，因工程变更调整，施工点位和摄像机变更为133个，全部变更为一杆一机，实际完成131个点位和摄像机安装，产出完成率为98.5%，建设内容均按照设计图完成；不扣分。

2、产出质量（12分）：至评价日止，该项目未进行竣工验收，评价人员对综合管理平台进行了查验，点位影像传送正常，影像传送率100%，但因没有验收报告，无法对产出质量进行有效评价；共计扣2分。

3、产出时效（4分）：项目按时开工，按时完工，如期完成全年工程量；不扣分。

4、产出成本（4分）：因项目没有验收，根据合同付款约定，需验收合同后才能付款，至评价日止，预算资金未执行，暂无超支；不扣分。

（四）项目效益情况分析

此项综合评价满分为27分，评价得分23分，具体情况分析如下：

1、效益（27分）：经现场调研，该项目的实施保障了周边群众生命安全，减少了财产损失，没有发生环境污染事件或公众投诉或环保部门处罚等，但部分乡镇工作人员和周边群众反映，该监控设备报警功能太频繁，对群众的生活和工作带来了干扰，可持续性有一定影响；根据调查问卷发放和统计情况分析，本次临湘市山塘水库监控建设项目绩效评价针对周边群众、使用对象发放问卷30份，收回有效问卷23份。经统计，调查满意度为94.28%；共计扣4分。

五、存在的问题及原因分析

1、政府采购促进中小企业发展政策没有执行

根据《政府采购促进中小企业发展管理办法》要求，采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的，采购人应当专门面向中小企业采购。该项目于2021年2月8日通过政府采购竞争性谈判方式最终确定中国电信股份有限公司岳阳分公司为该项目的中标单位，临湘市应急管理局在进行政府采购时没有执行该政策。

2、政府采购资金节约率低，预算单位绩效意识有待提高

在评价过程中，评价人员发现项目管理人员和执行人员的“绩效”观念薄弱，对于绩效的核心理念未形成全面认识，比如在绩效目标的制定上，项目没有设定合理的绩效目标，也未根据项目实际情况制定详细的实施方案，一定程度上导致了对专项资金支持项目实施进度和完成目标缺乏有效控制；再是在政府采购过程中，项目单位编制的招标控制价为1878950元，而最终确定的成交价为1876000元，总共只节约了2950元，资金节约率仅为0.15%，临湘市应急管理局重点关注了对政府采购范围和流程的遵从，却缺乏对资金节约率等关键绩效指标的关注，绩效意识不高。

3、项目竣工验收工作严重滞后，导致预算支出无法执行

截止到评价日止，该项目一直都没有进行竣工验收，但是根据项目施工日志和监理日志的内容反映，该项目已于2021年5月底就已经完成，7月已接入综合管理平台进行试运行，虽没有实际竣工验收，但事实上已交付使用，但是因为少量剩余点位在进行水利施工提质改造和因安装点位偏僻，重新接入电线、电表的费用与电费的问题没有解决，临湘市应急管理局对该项目一直未进行验收，导致预算支出无法执行。

4、项目整体管理水平有待加强

第一，该项目前期准备工作不到位。经查阅相关资料，该项目建设初期没有进行可行性研究、也无立项批复及相关政策文件等前期资料，这就加大了项目管理单位无法提前预知项目存在的各种风险及项目实施过程的难度，比如因安装点位位置偏僻，需要重新进行电线、电表的接入、智能摄像机24小时运行所耗用的电费问题，都因前期准备工作和经验不足，没有提前纳入该项目预算，现在因费用迟迟不能解决，影响整个项目的验收、决算。

第二，合同签订不规范。经查阅相关资料，临湘市应急管理局分别与湖南省邮电规划设计院有限公司、湖南瑞航信息系统测评服务有限公司、中国电信股份有限公司岳阳分公司签订了设计合同、监理合同和施工建设合同，但合同在签署中存在不规范之处，如合同签订日期处都是空白；合同中规定设计费30000元和监理费20000元都由中标单位支付，而项目预算清单里却没有该两项费用的预算，竞争性谈判文件和竞争性谈判响应文件里面也没有对这两项费用由中标单位支付的约定和承诺，合同明显签订不规范。

第三，项目变更和延期没有办理相应手续，在现场察看过程中，评价人员发现有多处安装点位因实际情况进行了调整变更，摄像机安装也由部分一杆二机调整成了全部一杆一机，还有的安装点位有电线杆，就没有重新立杆，只安装了摄像机，这些工程量的变更和项目延期都没有相应的变更和延期手续，这就会影响预算支出执行的准确性。

第四，项目建设档案管理不全面、不合规，经查阅相关项目资料，项目未建立档案保管，施工过程资料、监理过程资料缺乏，施工日志、监理日志过于简单，内容不完整，重点不突出，对工程出现的变更调整，停工，延期等事项都没有记载，无法反映施工过程中的工作动态，增加了项目建设单位以后验收、决算工作的难度。

六、有关建议

1、加强政府采购优惠政策的执行，充分发挥政府采购的政策性功能

政府采购作为公共财政支出管理的一种重要方式，在提高资金使用效益、促进经济社会发展等方面有显著的成效，建议预算单位在以后政府采购活动中通过加强采购需求管理，落实预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，提高中小企业在政府采购中的份额，支持中小企业发展，充分发挥政府采购的政策性功能，更好地服务经济社会发展，努力实现节约财政资金与发挥政府采购政策功能的有机统一。

2、在项目管理层面全面融入绩效理念

首先，强化项目管理人员和执行单位的绩效意识，综合采用培训、宣传、奖惩激励等方式将绩效理念和绩效管理过程传递到项目的所有参与者；二是强化财务部门和业务部门的沟通联结机制，适当增加财务部门在绩效管理过程的参与权与话语权，形成各部门、各层级、各方面绩效管理的共识和氛围。

3、尽快完成项目竣工验收工作，降低资金占用成本

建议尽快办理工程竣工验收、决算审计工作，为财务核算和资产管理提供完备的资产数据，对资产进行准确的核算和更安全的管理，避免项目长期遗留，同时也可减少资金的占用成本，提高资本的运营效率。

4、建立健全“全过程管理监督”制约机制，全面提升管理水平

一是对项目建设工作的指导、检查和审计监督应实行“全过程管理监督”，贯穿于项目立项、开工建设到竣工等各个阶段，并对项目政府采购、合同签订、工程变更、隐蔽工程验收、设备材料验收、竣工决算等环节进行重点监督审计；

二是对工程设计进行了变更的，要按程序办理变更手续，避免以后项目验收、决算时出现争议；

三是要切实做好项目管理制度的建设与项目档案的收集、分类、归档工作，建立领导责任制和相关人员岗位责任制，保证项目建设过程有法可依、有规可循；增强相关人员的责任意识、维权意识、大局意识和执行法规制度自律意识，进一步提高建设项目管理水平；

四是建议统筹规划管理，在建设的同时，加大管护力度，全面抓好监控系统与综合管理平台的管理和维护工作，成立专门机构，明确管护职责，合理安排管理经费预算，实现整个项目运行后期常态化管护。

七、其他需要说明的问题

1、调查问卷说明

调查问卷属于被调查者的主观反馈，问卷措辞可能影响被调查者的回应，问卷题目也无法给出项目全貌，有可能不能完全真实反映本项目的实际效果。

2、绩效评价说明

本报告数据仅根据贵单位提供的项目文件、资料、原始单证、相关台帐、报表数据及内容进行的审计，绩效评价意见和观点是在审计时点数的基础上出具的，不应视作包括绩效评价期间所有业务发生的保证。

本报告仅供临湘市财政局作为对临湘市应急管理局建设的“临湘市山塘水库监控建设项目”专项资金提供的绩效评价依据，不能作为其他用途。

附件：

1、问卷调查及统计表

2、绩效评价指标体系

3、绩效评价评分表

 

 

 

 

 

临湘市山塘水库监控建设项目满意度调查问卷

感谢您阅读这份调查问卷，此卷是为了解临湘市应急局山塘水库监控建设项目的实施效果而设计的，希望能真实反映您对该项目的看法和建议，以便进一步改善项目建议。您的回答无所谓对错，只要反映真实情况即可。调查问卷采用匿名方式，不会损害您的隐私权。衷心感谢您的支持与合作。

一、调查对象基本情况

1、性别：男（     ）  女（     ）

2、年龄：（      ） 岁

3、您的身份（     ）

A.本地居民         B.乡镇工作人员         C.系统使用人员         D.其他

二、满意度评价

1、您对山塘水库监控系统现场安装调试人员服务是否满意？（    ）。

A.非常满意             B.基本满意           C.不满意

2、您对山塘水库监控系统使用或准备使用情况是否满意？（    ）。

A.非常满意             B.基本满意           C.不满意

3、您对山塘水库监控系统体现出的主动报警、智能分析、实时监控等功能是否满意？（    ）。

A.非常满意             B. 基本满意          C. 不满意

4、您对山塘水库监控系统在防汛、溺水、禁捕退捕等安全防范全过程中的事先预警、事中报警、事后取证是否满意？（    ）。

A.非常满意             B. 基本满意          C. 不满意

5、您对山塘水库监控系统的稳定性、准确性、抗干扰、可管理性是否满意？（    ）。

A.非常满意             B. 基本满意          C. 不满意

6、您对山塘水库监控系统在使用过程中，故障报修的响应速度和效率是否满意（   ）。

A.非常满意             B. 基本满意          C. 不满意

7、您对山塘水库监控系统起到的作用是否满意？（     ）。

A.非常满意             B. 基本满意          C. 不满意

8、您对临湘市山塘水库监控建设系统的现状有什么意见及建议？

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

调查问卷统计结果

题号	满意	基本满意	不满意	合计	问卷题目内容
1	22	1		23	您对山塘水库监控系统现场安装调试人员服务是否满意
2	17	6		23	您对山塘水库监控系统使用或准备使用情况是否满意
3	21	2		23	您对山塘水库监控系统体现出的主动报警、智能分析、实时监控等功能是否满意
4	21	2		23	您对山塘水库监控系统的防汛、溺水、禁捕退捕等安全防范全过程中的事先预警、事中报警、事后取证是否满意
5	20	3		23	您对山塘水库监控系统的稳定性、准确性、抗干扰、可管理性是否满意
6	17	6		23	您对山塘水库监控系统在使用过程中，故障报修的相应速度和效率是否满意
7	20	3		23	您对山塘水库监控系统起到的作用是否满意
8					您对临湘市山塘水库监控建设系统的现状有什么意见及建议
分数	85.71	8.57	0	94.28	采用加权平均得出满意度（非常满意85.71分，基本满意8.57分，不满意0分）为94.28，满意100分，基本满意60分，不满意0分