2021年度临湘市林业科学技术研究所部门决算
目 录
第一部分 林科所单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市林业科学技术研究所概况
一、部门职责
管理国有苗圃，促进林业发展。负责名、优、特、稀新品种、新技术的引进、推广及为搞好丘岗地开发和发挥创造高效林业提供种苗服务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。2021年本单位由临湘市林业科学技术研究所一个单位组成，没有二级机构。
2021年本单位设千针坪基地、罗形观赏竹基地、乘风马垅三个生产科研基地及原临湘路口国有苗圃基地。
内设机构包括：办公室、财务股、生产股、技术股。
（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算公开单位构成包括：临湘市林业科学技术研究所本级。
第二部分
部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（表格见附件1）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计166.52万元。与上年相比，增加32.42万元，增加10.78%，主要是因为一般财政拨款收入、上级补助收入、其他收入均有增加，经营收入略有减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计166.52万元，其中：财政拨款收入95.05万元，占57.08%；上级补助收入25万元，占15.01%；经营收入1.87万元，占1.12%；其他收入44.6万元，占26.79%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计166.52万元，其中：基本支出148.57万元，占89.22%；项目支出17.95万元，占10.78%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计333.04万元，与上年相比，增加32.42万元，增加10.78%，主要是因为一般财政拨款收入、上级补助收入、其他收入均有增加，经营收入略有减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出95.05万元，占本年支出合计的57.08%，与上年相比，财政拨款支出增加4.01万元，增加4.4%，主要是因为一般公共预算拨款人员经费增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出95.05万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出12.28万元，占12.92%;卫生健康支出0.89万元，占0.9%；住房保障支出4.29万元，占4.51%；农林水支出77.59万元，占81.63%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为72.98万元，支出决算数为95.05万元，完成年初预算的130.24%，其中：
1．一般公共服务（类）（款）（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数一致。
2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位基本养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为5.72万元，支出决算为6.53万元，完成年初预算的114.16%，决算数大于年初预算数的主要原因是：缴费增加。
3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（项）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算列在其他收入列支。
4. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算没有单列，主要是列报口径调整。
5. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗。
年初预算没有单列，支出决算为0.89万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算列报口径调整。
6. 农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。
年初预算为62.97万元，支出决算为59.64万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算项目支出没有在项级科目单列。
7. 农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。
年初预算没有单列，支出决算为17.95万元，完成预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算和决算列报口径不一致，调整口径造成。
8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金。
年初预算为4.29万元，支出决算为4.29万元，完成预算100%，决算数与年初预算数一致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出77.1万元，其中：人员经费70.1万元，占基本支出的90.92%，主要包括基本工资36.88万元、奖金5.4万元、绩效工资10.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出6.53万元、机关事业单位职业年金缴费支出5.1万元、其他社会保障和就业支出0.65万元、事业单位医疗0.89万元；公用经费7万元，总额公用经费与上年持平，占基本支出的9.08%，主要包括办公费1.19万元、水费0.5万元、电费1.3万元、差旅费0.36万元、维修（护）费1万元、公务接待费0.5万元、工会经费0.03万元、公务用车运行维护费2万元。人员经费比上年增加26.92万元，原因是增加职业年金缴纳、基本养老保险、养老保险等缴纳，增加年终一次性奖金发放和每月绩效工资发放。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为2.5万元，支出决算为2.5万元，完成预算的100%，其中：
本单位无因公出国（境）费支出预算和支出决算，因公出国（境）费支出预算和支出决算均为0万元，与上年一致。
公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.5万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，与上年一致。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为2万元，支出决算为2万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，与上年一致。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.5万元，占20%，因公出国（境）费无支出决算，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算2万元，占80%。其中：
1．本单位无因公出国（境）费支出决算。
2．公务接待费支出决算为0.5万元，全年共接待来访团组12个、来宾65人次，主要是省、地检查，林业科技推广，乡镇对口业务人员来所工作对接等发生的接待支出。
3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为2万元，其中：
本单位本年无公务用车购置费。
公务用车运行维护费2万元，主要是公车用油、车辆维修和保养、车辆保险费用等支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出。
九、机关运行经费支出说明
本单位为二级预算单位，系非参公事业单位，所以本单位本年度机关运行经费为0，上年预算口径与本年一致，无增减变化。
十、一般性支出情况
2021年本单位均无开支会议费、开支培训费、举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额为0万元。
十二、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，无主要领导干部用车、机要通信用车、应急保障用车、执法执勤用车、特种专业技术用车，其他用车2辆，其他用车主要是生产用货车；无单位价值50万元以上通用设备和单位价值100万元以上专用设备。
十三、2021年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度支出情况开展了部门整体支出绩效自评，自评得分98分，评价等级为：优。
（部门整体支出绩效自评报告见附件2）
（二）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。
本单位本年度对林业科技推广项目资金开展绩效自评，评价金额17.95万元，自评得分98分，评价等级为优，未委托第三方机构开展项目支出绩效评价工作。
第四部分
名 词 解 释
一、财政拨款收入：是指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
四、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
五、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
附件1：部门决算表
附件2：部门整体支出绩效自评报告
附件3：项目支出绩效评价报告
