临湘市教育体育局（机关）2026年部门预算说明
目录
第一部分2026年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分2026年部门预算公开表格
一、2026年部门收支总体情况表
二、2026年部门收入总体情况表
三、2026年部门支出总体情况表
四、2026年财政拨款收支总体情况表
五、2026年一般公共预算支出情况表
六、2026年一般公共预算基本支出情况表
七、2026年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2026年政府性基金预算支出情况表
九、2026年整体支出绩效目标表
十、2026年项目支出绩效目标表
第一部分2026年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
贯彻执行党和国家关于教育的工作方针、政策、法律、法规；制订本市教育事业发展规划、年度计划并组织实施。负责管理全市基础教育、职业技术教育、成人教育、学前教育、特殊教育工作，指导、协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估。指导全市教育改革、组织全市教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高。负责教师资格和专业技术职务的认定、评审工作，做好师资培养工作，提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。编制教育经费的预决算，加强对学校及其他教育机构教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理，提高教育投资效益。负责全市各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，做好所属学校领导的聘任工作。负责全市各类学校的招生工作。规划并协调教育系统的精神文明建设，加强对学生的德育教育，配合有关部门，开展各类专题教育和校园周边环境整治，保障中小学生的合法权益，保护中、小学生健康成长。负责市内民办学校的审批、管理和指导工作。负责全市教育系统的党风廉政建设。承办上级交办的其它事项。
（二）机构设置
临湘市教育体育局内设办公室、基础教育股、职业和成人教育股、学前教育股、安保股、政工人事股、教师工作股、计划财务股、审计股、群众体育股、竞技股、青少年体育和竞赛训练股、督导室、校车办、纪监室、教育阳光服务中心、教育工会、党建办等股室，体育产业发展中心、公租房管理中心、基础建设项目服务中心、仪电站、教育事务管理中心、信息技术中心等二级机构。
二、部门预算单位构成
临湘市教育体育局（机关）只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2026年部门预算编制范围的只有临湘市教育体育局（机关）本级。
三、部门收支总体情况
2026年本部门预算收入包括一般公共预算收入、事业单位经营服务收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2026年收入预算1489.15万元，其中，一般公共预算拨款1431.22万元，事业单位经营服务收入57.93万元。收入预算较上年减少122.66万元，主要是一般公共预算拨款和事业单位经营服务收入减少。
（二）支出预算，2026年支出预算1489.15万元，其中，教育支出1187.37万元，社会保障和就业支出140.46万元，卫生健康支出64.53万元，住房保障支出96.79万元。支出预算较上年减少122.66万元，主要是教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出减少。
四、一般公共预算拨款支出预算
2026年一般公共预算拨款支出1431.22万元，具体安排情况如下：
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2026年预算数为871.19万元，比2025年增加279.28万元，增长47.18%。主要是2026年该类款项包含了2025年教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）部分支出。
2. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2026年预算数为32.56万元，比2025年减少1.82万元，降低5.29%。主要是2026预算人员减少，相应人员经费和公用经费预算减少。
3.教育支出（类）普通教育支出（款）其他普通教育支出（项）2026年预算数为239.70万元，比2025年减少368.51万元，降低60.59%。主要是2026年部分支出调整至一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。
4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为124.11万元，比2025年减少11.29万元，降低8.34%。主要是2026年预算人员减少，相应机关事业单位基本养老保险缴费基数降低，机关事业单位基本养老保险预算经费减少。
5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为8.53万元，比2025年增加0.71万元，增长9.08%。主要是2026年缴费基数增加，该类款项支出增加。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为62.05万元，比2025年减少5.65万元，降低8.35%。主要是2026年预算人员减少，相应行政单位医疗缴费基数降低，行政单位医疗预算经费减少。
7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为93.08万元，比2025年减少8.47万元，降低8.34%。主要是2026年预算人员减少，相应住房公积金缴费基数降低，住房公积金预算经费减少。
（一）基本支出：2026年基本支出预算1291.22万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费1191.52万元，公用经费99.7万元。人员经费预算比2025年减少186.69万元，降低13.55%，主要是2026预算人员调整，相应人员经费预算减少；公用经费预算比2025年减少20.9万元，降低17.33%。主要是2026预算人员调整，相应公用经费预算减少。
（二）项目支出：2026年项目支出预算140万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：考试报名征收专项126万元，主要用于教育考务组考工作等方面；评审面试工作专项10万元，主要用于教体系统中级、高级职称评审工作；体育馆出租征收专项4万元，主要用于体育馆出租征收成本等。与2025年比较，考试报名征收支出增加19万元，增长17.76%，主要是2026年参加考试学生人数增加，组考成本增加；评审面试工作专项增加10万元，主要是2026年该专项由岳阳市级部门负责实施改为本部门负责实施；体育馆出租征收成本减少2万元，降低33.33%，主要是压减财政拨款专项支出。
五、政府性基金预算
2026年本部门无政府性基金预算，故2026年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年本部门机关本级1家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款99.70万元，比2025年减少14.90万元，下降13%，主要是2026预算人员调整，相应公用经费预算减少。
（二）“三公”经费预算
2026年本部门“三公”经费预算0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2026年“三公”经费预算较2025年减少1.5万元，主要是厉行节约，压缩公务接待费。
（三）政府采购情况
2026年本部门政府采购预算总额0万元，其中，政府采购货物预算0万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算0万元。
（四）预算绩效管理情况
2026年部门整体支出1489.15万元，其中，基本支出1349.15万元，项目支出140万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出140万元，其中：考试报名征收专项126万元，评审面试工作专项10万元，体育馆出租征收专项4万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2026年本部门会议费预算2万元，拟召开6次会议,人数300人,内容为开学工作会议、教师节表彰大会、年终表彰大会、教育教学工作会议等；培训费预算1.10万元，拟开展2次培训，人数400人，内容为对中考考务人员培训、高考学考考务培训；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况
截至2025年12月31日，本部门所属车辆0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分2026年本部门预算公开表格
1.2026年部门收支总体情况表
2.2026年部门收入总体情况表
3.2026年部门支出总体情况表
4.2026年财政拨款收支总体情况表
5.2026年一般公共预算支出情况表
6.2026年一般公共预算基本支出情况表
7.2026年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8.2026年政府性基金预算支出情况表（2026年本部门无政府性基金预算，故2026年政府性基金预算表为空）
9.2026年整体支出绩效目标表
10.2026年项目支出绩效目标表
