临湘市教体局（计财） 2026年部门预算
说明
目录
第一部分2026年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分2026年部门预算公开表格
一、2026年部门收支总体情况表
二、2026年部门收入总体情况表
三、2026年部门支出总体情况表
四、2026年财政拨款收支总体情况表
五、2026年一般公共预算支出情况表
六、2026年一般公共预算基本支出情况表
七、2026年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2026年政府性基金预算支出情况表
九、2026年整体支出绩效目标表
十、2026年项目支出绩效目标表
第一部分2026年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
贯彻执行党和国家关于教育的工作方针、政策、法律、法规；制订本市教育事业发展规划、年度计划并组织实施。负责管理全市基础教育、职业技术教育、成人教育、学前教育、特殊教育工作，指导、协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估。指导全市教育改革、组织全市教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高。负责教师资格和专业技术职务的认定、评审工作，做好师资培养工作，提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。编制教育经费的预决算，加强对学校及其他教育机构教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理，提高教育投资效益。负责全市各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，做好所属学校领导的聘任工作。负责全市各类学校的招生工作。规划并协调教育系统的精神文明建设，加强对学生的德育教育，配合有关部门，开展各类专题教育和校园周边环境整治，保障中小学生的合法权益，保护中、小学生健康成长。负责市内民办学校的审批、管理和指导工作。负责全市教育系统的党风廉政建设。承办上级交办的其它事项。
（二）机构设置
临湘市教育体育局是财政预算全额拨款单位，预算编制里含教育局机关、教研室1个二级机构。教育体育局是财政预算全额拨款的事业位，在编教师4027人，市直学校23所、乡镇中学18所，共有中小学生59020人，幼儿园133所（其中：中心幼儿园5所），在园幼儿9655人。
二、部门预算单位构成
纳入2026年部门预算编制范围的预算单位包括：
（一）教育体育局机关部门本级
（二）计财、教研室、市直学校23所、乡镇中学18所、中心幼儿园5所。
三、部门收支总体情况
2026年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2026年收入预算55618.41万元，其中，一般公共预算拨款55560.49万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入0万元，事业单位经营服务收入57.92万元。收入预算较上年增加3609.26万元，主要是人员结构及工资结构有变化。
（二）支出预算，2026年支出预算55618.41万元，其中，一般公共服务支出0万元，公共安全支出0万元，教育支出43395.82万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出5806.38万元，卫生健康支出2566.48万元，住房保障支出3849.73万元。支出预算较上年增加3609.26万元，主要是人员结构及工资结构有变化。
四、一般公共预算拨款支出预算
2026年一般公共预算拨款支出55560.49万元，具体安排情况如下：
1. 教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）2026年预算数为1002.58万元，比2025年增加286.79万元，增加40.07%。主要是类款项结构调整。
2. 教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）2026年预算数为1068.27万元，比2025年增加1068.27万元。主要是类款项结构有所调整。
3. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2026年预算数为1300.75万元，比2025年增加233.31万元，增加21.86%。主要是类款项结构有所调整。
4. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2026年预算数为746.38万元，比2025年减少1415.65万元，减少65.48%。主要是类款项结构有所调整。
5. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2026 年预算数为2071.67万元，比2025年增加439.4万元，增长26.92%。主要是因为幼儿园保教费纳入预算管理，人员工资结构调整。
6. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2026 年预算数为9944.47万元，比2025年增加353.62万元，增加3.69%。主要是类款项结构调整，人员工资结构调整。
7. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）2026年预算数为17159.01，比2025年增加1017.86万元，增加6.31%。主要是类款项结构调整，人员工资结构调整。
8. 教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）2026年预算数为8408.26万元，比2025年增加403.45万元，增加5.04%。主要是人员工资结构调整。
9. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）2026年预算数为1521.24万元，比2025年增加188.36万元，增加14.13%。主要是人员工资结构调整。
10. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）2026年预算数为19.56万元，比2025年增加19.56万元。主要是类款项结构有所调整。
11. 教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）2026年预算数为109.71万元，比2025年增加22.25万元，增加25.44%。主要是人员工资结构调整。
12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为5128.03万元，比2025年增加428.87万元，增加9.13%。主要是2026年预算人员调整，人员工资结构调整，相应机关事业单位基本养老保险缴费基数增加，机关事业单位基本养老保险预算经费增加。
13. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为406.57万元，比2025年增加31.35万元，增加8.36%。主要是2026预算人员调整，人员工资结构调整，相应其他社会保障和就业支出缴费基数增加，其他社会保障和就业支出预算经费增加。
14. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）2026年预算数为263.96万元，比2025年减少2.7万元，增加1.03%。主要是人员有所变化。
15. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为62.05万元，比2025年增加62.05万元。主要是类款项结构有所调整。
16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2026年预算数为2501.96万元，比2025年增加152.38万元，增加6.49%。主要是2026预算人员调整，人员工资结构调整，相应事业单位医疗基数增加，行政事业单位医疗预算经费增加，类款项结构也有所调整。
17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为3846.02万元，比2025年增加321.65万元，增加9.13%。主要是2026预算人员调整，相应住房公积金缴费基数增加，住房公积金预算经费增加。
（一）基本支出：2026年基本支出预算50823.24万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费50705.84万元，公用经费117.4万元。人员经费预算比2025年增加3417.92万元，增加7.23%，主要是2026预算人员调整，相应人员经费预算增加；公用经费预算比2025年减少15.7万元，减少11.8%。主要是2026预算人员调整，相应公用经费预算减少。
（二）项目支出：2026年项目支出预算4737.25万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：教育支出4737.25万元，主要用于体育专项经费支出、校舍维修、保障经费支出、义教和普高学校贫困生补助、中职学校免学费、中职助学金、考试经费、督导、代课教师及班主任工资、高中生军训、校车运营以奖代补、学校安保专项、幼儿园保教费等方面等方面。与2025年比较，整体增加213.98万元，主要是免保育教育费、考试经费增加690.68万元，教育信息化维护费、保障经费支出、义教和普高学校贫困生补助等减少476.7万元。
五、政府性基金预算
2026年本部门无政府性基金预算，故2026年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2026年本部门机关本级1家行政事业单位的机关运行经费当年一般公共预算拨款117.4万元，比2025年减少15.7万元，减少11.8%。主要是2026预算人员调整，相应公用经费预算减少。
（二）“三公”经费预算
2026年本部门“三公”经费预算3万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费3万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费3万元），因公出国（境）费0万元。2026年“三公”经费预算较2025年减少1.9万元，主要是厉行节约。
（三）政府采购情况
2026年本部门政府采购预算总额0万元，其中，政府采购货物预算0万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算0万元。
（四）预算绩效管理情况
2026年部门整体支出55618.41万元，其中，基本支出50881.16万元，项目支出4737.25万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目28个，涉及项目支出4737.25万元，其中：校车运营补贴120万元；2026年幼儿园保教费项目1562万元；小学保障机制公用经费项目355万元；初中保障机制公用经费项目213.12万元；高中生均公用经费项目274.74万元；校舍维修改造174.24万元；学前教育生均公用经费项目173.79万元；代课教师及班主任经费530万元；督导经费10万元；教研工作经费23万元；原民办教师代课教师生活困难补助项目191.27万元；心理健康教育经费60万元；高中贫困生补助项目109.45万元；征收成本项目38万元；租金类收入76.7万元；考试考务费项目311万元；中职免学费项目80.64万元；改善办学条件项目99万元；乡村中小学教师人才津贴项目111万元；小学教育贫困生补助项目41.14万元；初中教育贫困生补助项目37.67万元；学前贫困补助项目8.69万元；评审面试费10万元；体育事业发展20万元；学校安保经费72万元；职业教育发展专项项目10万元；中职助学金项目16.8万元；高中生军训费8万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2026年本部门会议费预算2.6万元，拟召开14次会议,人数1022人,内容为全市开学工作会议、教师节表彰大会、年终表彰大会、教育教学工作会议等；培训费预算1.3万元，拟开展8次培训，人数1000人，内容为行政班子学习班、考务人员培训、法制教育培训 ;无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况
截至2025年12月31日，本部门所属车辆1辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分2026年本部门预算公开表格
1.2026年部门收支总体情况表
2.2026年部门收入总体情况表
3.2026年部门支出总体情况表
4.2026年财政拨款收支总体情况表
5.2026年一般公共预算支出情况表
6.2026年一般公共预算基本支出情况表
7.2026年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8.2026年政府性基金预算支出情况表（2026年本部门无政府性基金预算，故2026年政府性基金预算表为空）
9.2026年整体支出绩效目标表
10.2026年项目支出绩效目标表
