2024年度
临湘市教育科学研究室部门决算
目 录
第一部分 临湘市教育科学研究室概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市教育科学研究室概况
一、部门职责
研究教学理论，促进教育发展。负责教学研究（相关社会服务）。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市教育科学研究室内设机构包括：办公室、小学教育室、中学教育室、教育学会、工会、财务等部门。
（二）决算单位构成。临湘市教育科学研究室2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市教育科学研究室本级，没有下属二级预算单位。
第二部分 部门决算表
（表格见附件1）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计394.64万元。与上年相比，增加12.87万元，增长3.37%，主要是因为单位开展教学评估研讨的消耗性开支增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计394.64万元，其中：财政拨款收入373.79万元，占94.72%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入20.85万元，占5.28%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计394.64万元，其中：基本支出354.48万元，占89.82%；项目支出40.16万元，占10.18%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计373.79万元，与上年相比，增加7.94万元,增长2.17%，主要是因为单位开展教学评估研讨的消耗性开支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出373.79万元，占本年支出合计的94.72%，与上年相比，财政拨款支出增加7.94万元,增长2.17%，主要是因为单位开展教学评估研讨的消耗性开支增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出373.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出5.65万元，占1.51%；教育（类）支出315.95万元，占84.53%；社会保障和就业（类）支出23.43万元，占6.27%；卫生健康（类）支出11.37万元，占3.04%；住房保障（类）支出17.40万元，占4.66%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为277.48万元，支出决算数为373.79万元，（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）完成年初预算的134.71%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为5.65万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中单位根据实际运行情况，追加了指标。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为112.61万元，支出决算为120.39万元，完成年初预算的106.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中单位根据实际运行情况，追加了指标。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为97.64万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中单位根据实际运行情况，追加了指标。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为6.76万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项调整，此项决算计入了行政运行。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为25.16万元，支出决算为23.18万元，完成年初预算的92.13%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位结构调整，人员支出减少。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.36万元，支出决算为0.25万元，完成年初预算的18.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位结构调整，人员支出减少。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为12.58万元，支出决算为11.37万元，完成年初预算的90.38%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位结构调整，人员支出减少。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为18.87万元，支出决算为17.40万元，完成年初预算的92.21%。决算数小于预算数主要原因是：单位结构调整，人员支出减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出333.63万元，其中：
人员经费213.34万元，占基本支出的63.95%，主要包括基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费120.29万元，占基本支出的36.05%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.40万元，支出决算为3.36万元，完成预算的98.82%；与上年相比减少0.04万元，降低1.18%。决算数小于预算数的主要原因是响应国家号召，厉行节俭，减少不必要的公务接待。决算数小于上年数的主要原因是响应国家号召，厉行节俭，减少不必要的公务接待。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。决算数决算数与上年数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成预算的100%；决算数与预算数一致。其中：
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车购置费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，主要是车辆加油、维修等支出，完成预算的10.00%；与上年相比无变化。决算数与预算数一致。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.公务接待费支出预算为0.40万元，支出决算为0.36万元，完成预算的90.00%；与上年相比增减少0.04万元，降低10.00%。决算数小于预算数的主要原因是响应国家号召，厉行节俭，减少不必要的公务接待。决算数小于上年数的主要原因是响应国家号召，厉行节俭，减少不必要的公务接待。2024年度共接待来访团组8个、来宾40人次，主要是其他县市区教育教研考察发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金预算收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出120.29万元，比上年决算数减少20.72万元，降低14.69%。主要原因是：开展教学评估研讨培训的消耗性开支减少。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.60万元，用于召开年度工作讲评及其他日常例会会议会议，人数40人，内容为优秀教育工作者表彰、年度工作讲评；开支培训费63.40万元，用于开展各项业务工作培训，人数2000人，内容为教师业务培训、行政集中学习培训、各项教师专项培训；本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额64.53万元，其中：政府采购货物支出64.53万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额64.53万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额64.53万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0.00万元。其中，一般公共预算项目0 个0.00万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0 个0.00 万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0 个0.00 万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0 个0.00 万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果。
2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数XX万元，执行数XX万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是在全国义务教育质量监测中临湘市获岳阳市第1名；二是中考提升率在岳阳市排第2名、综合排第2名；高考提升率在岳阳市排第1名、综合排第3名；三是我市高考总体形势向好，各项指标数稳中有进，特控线上线率在岳阳县区中排名第1、本科上线率在岳阳县区中排名第3，历史类总分排名第1，物理类总分排名第3。发现的主要问题及原因：财政资金的使用方面，我们需要严格把关。下一步改进措施：一是要做到专款专用，二是要加快支付进度。
（三）评价结果应用情况。
为加强单位资金使用效率，落实好财务管理制度，本单位制定了内控管理制度、财务管理制度，严格把控资金使用。严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。专项资金纳入国库集中支付管理，单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
