临湘市文创幼儿园2026年部门预算说明
目录
第一部分2026年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）预算绩效管理情况
（五）一般性支出情况
（六）国有资产占用使用情况
七、名词解释
第二部分2026年部门预算公开表格
一、2026年部门收支总体情况表
二、2026年部门收入总体情况表
三、2026年部门支出总体情况表
四、2026年财政拨款收支总体情况表
五、2026年一般公共预算支出情况表
六、2026年一般公共预算基本支出情况表
七、2026年一般公共预算“三公”经费支出情况表
八、2026年政府性基金预算支出情况表
九、2026年整体支出绩效目标表
十、2026年项目支出绩效目标表
第一部分2026年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。加强教育教学管理，为学龄前的儿童提供保育教育服务。实施教育与保育相结合的原则，对幼儿进行德智体美劳等全面发展教育，做好幼儿的心理和身体健康工作，结合幼儿发展规律和自身特点，有针对性的进行培养，主动与家庭、社会密切配合，做好幼儿家长的工作，达到家园共建，共同为幼儿创造一个良好的成长环境。
（二）机构设置
2025年临湘市文创幼儿园单位设机构包括：园长室、教学处、后勤处和财务室等处室。
二、部门预算单位构成
临湘市文创幼儿园只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2025年部门预算预算编制范围只有临湘市文创幼儿园本级。
三、部门收支总体情况
2026年本部门预算收入包括一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入等财政拨款收入，以及纳入专户管理的非税收入等；支出包括保障单位机关及单位所属事业单位基本运行的经费。
（一）收入预算，2026年收入预算156.57万元，其中，一般公共预算拨款56.57万元，政府性基金预算拨款0万元，纳入专户管理的非税收入100万元。收入预算较上年增加22.78万元，主要是教师增加，教师工资结构调整。
（二）支出预算，2026年支出预算156.57万元（上年数133.79万元），其中，教育支出142.93万元，社会保障和就业支出6.33万元，卫生健康支出2.92万元，住房保障支出4.38万元。支出预算较上年增加22.78万元，主要是教师工资结构调整，配套经费增加。
四、一般公共预算拨款支出预算
2026年一般公共预算拨款支出156.57万元，具体安排情况如下：
1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2026年预算数为41.51万元（上年数39.85），比2025年增加1.66万元，增长4.165%。主要是2026预算人员调整，教师工资结构调整。
2. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）2025 年预算数为1.43万元（上年数1.29万元），比 2024 年增加0.14万元，增加10.85%。主要是教师工资结构调整。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2026年预算数为5.84万元（上年数5.47万元），比2025年增加0.37万元，增长6.76%。主要是2026年预算人员调整，相应机关事业单位基本养老保险缴费基数增加，机关事业单位基本养老保险预算经费增加。
4.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2026年预算数为0.49万元（上年数0.35万元），比2025年增加0.14万元，增长40%。主要是2026预算人员调整，相应其他社会保障和就业支出缴费基数增加，其他社会保障和就业支出预算经费增加。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2026年预算数为2.92万元（上年数2.73万元），比2025年增加0.19万元，增长0.696%。主要是2026预算人员调整，相应事业单位医疗缴费基数增加，事业单位医疗预算经费增加。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2026年预算数为4.38万元（上年数4.1），比2025年增加0.28万元，增长6.829%。主要是2026预算人员调整，相应住房公积金缴费基数增加，住房公积金预算经费增加。
（一）基本支出：2026年基本支出预算56.57万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中人员经费56.57万元（上年数53.79），公用经费0万元。人员经费预算比2025年增加2.78万元，增长5.168%，主要是2026预算人员调整，相应人员经费预算增加。
（二）项目支出：2026年项目支出预算100万元，是指单位为保育经费支出。其中：保育费支出100万元（上年80万元），主要用于保育人员经费、公用经费等方面，与2025年比较，整体增加20万元，增长25%。主要是财政下拨幼儿园大班额保育费补贴。
五、政府性基金预算
2026年本部门无政府性基金预算，故2026年政府性基金预算表为空。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2025年本部门机关本级1家行政事业单位的机关运行经费0万元，比上年预算减少0万元，下降0%，主要是本单位本级年初预算未安排该项支出，该项支出统一安排在临湘市教育体育局计财股。
（二）“三公”经费预算
2026年本部门无“三公”经费预算。
（三）政府采购情况
2026年本部门无政府采购预算。
（四）预算绩效管理情况
2026年部门整体支出156.57万元，其中，基本支出56.57万元，项目支出100万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行整体支出绩效目标管理。
项目支出中，编报绩效目标的项目1个，涉及项目支出100万元。按照市本级预算绩效管理工作总体要求，全部实行项目支出绩效目标管理。
（五）一般性支出情况
2026年本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算安排。
（六）国有资产占用使用情况
截至2025年12月31日，本部门所属车辆0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。
七、名词解释
（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分2026年本部门预算公开表格
1.2026年部门收支总体情况表
2.2026年部门收入总体情况表
3.2026年部门支出总体情况表
4.2026年财政拨款收支总体情况表
5.2026年一般公共预算支出情况表
6.2026年一般公共预算基本支出情况表
7.2026年一般公共预算“三公”经费支出情况表
8.2026年政府性基金预算支出情况表（2026年本部门无政府性基金预算，故2026年政府性基金预算表为空）
9.2026年整体支出绩效目标表
10.2026年项目支出绩效目标表
