2024年度
临湘市特殊教育学校部门决算
目 录
第一部分 临湘市特殊教育学校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临湘市特殊教育学校概况
一、部门职责
（一）全面贯彻执行党的教育方针，开展教育教学活动。
（二）加强教育教学管理，对残疾儿童实施九年义务教育及康复训练。
（三）对残疾青少年进行职业技术培训，提供全方位的教育教学服务，促进特殊教育发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临湘市特殊教育学校内设机构包括：教导处、政教处、总务处、办公室、财务室。
（二）决算单位构成。临湘市特殊教育学校2024年部门决算汇总公开单位构成包括：临湘市特殊教育学校本级，没有下级单位。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计243.21万元。与上年相比，减少67.23万元，减少21.66%，主要是因为教学所需的消耗性开支、仪器设备维修维护等业务活动开支减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计243.21万元，其中：财政拨款收入243.21万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计243.21万元，其中：基本支出243.21万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计243.21万元，与上年相比，减少67.23万元，减少21.66%，主要是因为教学所需的消耗性开支、仪器设备维修维护等业务活动开支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出243.21万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出减少67.23万元，减少21.66%，主要是因为教学所需的消耗性开支、仪器设备维修维护等业务活动开支减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出243.21万元，主要用于以下方面：教育（类）支出220.30万元，占90.58%；社会保障和就业（类）支出10.53万元，占4.33%；卫生健康（类）支出4.95万元，占2.04%；住房保障（类）支出7.42万元，占3.05%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为93.59万元，支出决算数为243.21万元，完成年初预算的259.87%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为32.01万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：该项预算部分计入了其他教育费附加安排的支出、财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
2、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.98万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为63.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为12.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
5、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。
年初预算为68.25万元，支出决算为161.63万元，完成年初预算的136.14%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政部根据我单位实际业务进行部分预算追加。
6、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为2.43万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数主要原因是：该项决算计入了行政运行。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为9.90万元，支出决算为9.90万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.63万元，支出决算为0.63万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为4.95万元，支出决算为4.95万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为7.42万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出243.21万元，其中：
人员经费161.79万元，占基本支出的66.52%，主要包括基本工资、绩效工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、奖励金。
公用经费81.41万元，占基本支出的33.47%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、办公设备购置、专用设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出；决算数与上年数一致，主要原因是未安排“三公”经费财政拨款支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。决算数决算数与上年数一致，主要原因是未安排因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。其中：
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车购置费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，
由于预算数为0，无法计算百分比；决算数与预算数一致，主要原因是未安排公务用车运行维护费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务用车运行维护费支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比；与上年相比无变化。决算数与预算数一致，主要原因是公务接待费支出。决算数与上年数一致，主要原因是公务接待费支出。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是未发生接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本部门无政府性基金预算收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.00万元；开支培训费3.12万元，用于开展教师业务培训，人数60人，内容为教师教研培训、新教师新课标等理论知识培训等；本部门未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额74.77万元，其中：政府采购货物支出74.77万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额74.77万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额74.77万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
组织对2024年度本部门临湘市特殊教育学校整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0.00万元。其中，一般公共预算项目0 个0.00万元，占一般公共预算支出总额的0.00%；政府性基金预算项目0 个0.00 万元，占政府性基金预算支出总额的0.00%；国有资本经营预算项目0 个0.00 万元，占国有资本经营预算支出总额的0.00%；社会保险基金预算项目0 个0.00 万元，占社会保险基金预算支出总额的0.00%。
（二）绩效评价结果
2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数243.21万元，执行数243.21万元，完成预算的100.00%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：过去的2024年，临湘市特殊教育学校在市教体局的领导下，经过全体教职员的共同努力，各项工作均取得了优异的成绩。现将一年来的工作汇报如下： 一、具体工作作法，1、加强政治思想建设和组织领导。思想是行动的先导。一个支部就是一个阵地，学校始终把党风廉政建设作为保障各项工作健康发展的首要工作来抓，一刻也不敢松懈。2、党建引领全面助力学校工作。“实”字当头，将党建与学校管理相融合，注重一个“实”字，全面助推学校发展；“爱”字先行，将党建与德育工作相融合，突出一个“爱”字，点亮残障孩子生命；“情”字为重，将党建与服务相融合，传递一个“情”字，凝心聚力做好服务；“细”字入心，将党建与常规管理相融合，落实一个“细”字，打造学校党建品牌。3、在困难和责任面前，不退缩、不回避，主动出击，敢于担责。作为临湘教育史上的第一代特教人，内抓管理，外树形象，工作兢兢业业，全体教职工紧紧凝成一股绳，团结一心，齐抓共管，学校工作稳步推进，全面发展。二、取得的主要成绩，我们的办学宗旨是全面贯彻党的教育方针，为残障孩子的幸福明天奠基；为家长分忧，为社会减负，让残障孩子有个快乐的童年。尽管师资严重不足，但按照应收尽收、自愿入学的原则，目前招收了脑瘫、智障、聋哑、孤独症、唐氏综合症、癫痫等共114名残障学生，82人在校入学，送教上门服务学生32人。我校教师的职业自觉性高，工作纪律性强，更没有违反工作纪律的教师，2024年，李洁老师被评为“临湘市优秀教师”，陈林刚老师被评为临湘市优秀党员，姚莎莎老师被评为临湘市三八红旗手。用爱心施教，视校如家，纤手扶行铺坦道；以恒力助残，启蒙开智，社会分忧换笑颜。做好特殊教育工作是构建和谐社会的需要、也是让残疾孩子享受公平人权的体现、更是乡村振兴的重要举措。全体教职工将团结一致，奋力拼搏，不负时代重托，为临湘特教做出更大的贡献。发现的主要问题及原因：财政资金的使用方面，我们需要严格把关。下一步改进措施：一、加强学习，加强相关人员业务学习。二、严格财务审核。
（三）评价结果应用情况
加强单位资金使用效率，落实好财务管理制度，我校制定了内控管理制度、财务管理制度，严格把控资金使用。严格按照相关会计制度进行会计核算和财务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。专项资金纳入国库集中支付管理，单位严把审批关，杜绝了弄虚作假、截留、挤占、挪用专项资金的情况发生。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
三、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
五、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
六、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维护费以及其他费用。
七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
九、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
第五部分 附 件
一、部门决算表。
二、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
三、2024年绩效评价评分表。
