临湘市审计局2016年度部门决算公开

第一部分  临湘市审计局单位概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、省、岳阳市审计针政策，参与制订本市审计、财经方面的政策，制订审计业务工作规划，并监督执行。

（二）向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，提出、制订和完善有关政策、宏观调控措施的意见和建议。

（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：市本级财政预算执行情况和其他财政收支；乡镇政府预算的执行和决算；市属国有企业的资产、负债和损益情况：市政府及有关部门管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的收支；市政府及有关主管部门接收的国外援助项目、贷款项目及赠款项目的财务收支；市直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支和专用资金的使用情况；市政府及直各部门的基本建设项目概预算执行和决算；地方金融机构的资产、负债和损益情况；其他法律、法规规定应由市审计局进行的审计事项。

（四）向市政府提交市本级预算执行情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作的报告。

（五）开展行业审计、专项审计和审计调查，并向上级审计机关、市政府和有关部门反映情况，提出建议。

（六）受市委、市政府委托，依法对党政领导干部和国有企业负责人进行任期经济责任审计；受市编办（市事业单位登记管理局）委托，依法对事业单位法定代表人进行任期经济责任审计。

（七）组织实施对全市内部审计的指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量，组织审计专业培训。

（八）承办市委、市政府交办的其他事项以及对上级审计机关授权项目进行审计监督。

二、部门决算单位构成

临湘市审计局只有本级，没有其他二级机构，因此，纳入2016年部门决算编制范围的只有临湘市审计局本级。

第二部分

临湘市审计局2016年度部门决算表

说明：数据公开到支出功能分类项级科目。

2、一般公共预算拨款包括经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款。

第三部分

临湘市审计局2016年度部门决算情况说明

一、关于临湘市审计局2016年度收入支出决算总体情况说明

2016年度收入总计782.68万元，支出总计782.68万元，与2015年相比，收、支总计各减少125.43万元，下降13.81%。

二、关于临湘市审计局2016年度收入决算情况说明

本年收入合计406.21万元，其中：公共财政拨款397.71万元，占97.91%；政府性基金拨款6万元，占1.48%；其他收入2.5万元，占0.61%。

三、关于临湘市审计局2016年度支出决算情况说明

本年支出合计688.76万元，其中：一般公共服务支出682.76万元，占99.13%；其他支出6万元，占0.87%。

四、关于临湘市审计局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2016年度财政拨款收支总决算454.54万元，与2015年相比，财政拨款收、支各减少127.94万元，下降21.96%。

五、关于临湘市审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2016年度财政拨款支出361.6万元，占本年支出合计的52.5%，与2015年相比，财政拨款支出减少170.04万元，下降31.98%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2016年度财政拨款支出361.6万元，用于一般公共服务类支出361.6万元，占100%。

（三）   财政拨款支出决算具体情况。

2016年度财政拨款支出年初预算数为314.6万元，支出决算数为361.6万元，完成年初预算的114.93%。决算数大于预算数的主要原因：一是工资调标；二是年中追加相关审计专项工作经费。其中：

1、一般公共服务（类）审计事务 （款）行政运行（项）支出年初预算数为314.6万元，支出决算数为319.6万元，完成年初预算的101.58%。决算数大于预算数的主要原因财政统发工资增加5万元。

2. 一般公共服务（类）审计事务 （款）一般行政管理事务（项）。支出年初预算数为0，支出决算数为6万元。决算数大于预算数的主要原因追加中央和省级审计部门专项补助经费6万元。

3. 一般公共服务（类）审计事务 （款）审计业务（项）。支出年初预算数为18，支出决算数为18万元，完成年初预算的100%。

4. 一般公共服务（类）审计事务 （款）其他审计事务（项）。支出年初预算数为0万元，支出决算数为3万元。决算数大于预算数的主要原因追加调研工作经费3万元。

3. 一般公共服务（类）其他一般公共管理支出（款）其他一般公共管理支出（项）。支出年初预算数为0万元，支出决算数为15万元。决算数大于预算数的主要原因追加三级干部会奖励2万元、专项审计协调经费3万元、后勤用房维修10万元。

六、关于临湘市审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度财政拨款基本支出339.6万元，其中：人员经费181.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费；公用经费157.71万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、办公设备购置、其他商品和服务支出。

七、关于临湘市审计局2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为15.8万元，支出决算为15.37万元，完成预算的97.27%，其中：因公务接待费支出决算为10.79万元，完成预算的99.9%；公务用车购置及运行费支出决算为4.58万元，完成预算的91.6%；2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定精神”和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少0.59万元，下降3.69%，其中：因公务接待费支出减少0.12万元，下降1.09%；公务用车购置及运行费支出减少0.47万元，下降9.3%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公务接待费支出决算为10.79万元，占70.2%；公务用车购置及运行费支出决算为4.58万元，占29.8%。具体情况如下：

1、因公务接待费支出10.79万元。主要用于审计接待支出。2016年共接待90批次1600人。

2、公务用车购置及运行费支出决算为4.58万元。主要于审计因公出行所需的车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。2016年有公务用车1辆。

八、关于临湘市审计局2016年度政府性基金预算收入支出决算情况

2016年度政府性基金预算收入支出决算6万元，与2015年相比，政府性基金预算收入支出各减少34.75万元，下降85.27%。

九、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。本部门2016 年度机关运行经费支出157.71万元，比2015 年减少5.58万元，降低3.41%。主要原因是审计事务所运行经费科目调整。

（二）政府采购支出情况。本部门2016 年度政府采购支出总额17.58万元，其中：政府采购货物支出3.08万元、政府采购工程支出14.5万元。

（三）国有资产占用情况。截至2016 年12 月31 日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1 辆。

（四）预算绩效情况的说明。

根据财政预算管理要求，我局组织对2016年度一般公共预算项目支出展开绩效自评，共涉及预算资金126万元，自评覆盖率达到100%。

第四部分  名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费(一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出)，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

临湘市审计局

附件：2016年部门决算和三公经费决算公开表.xls